2025年部门预算绩效自评报告

（攀枝花市西区医疗保障局）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

西区医疗保障局执行政府会计准则制度，单位基本性质为行政单位，下设一个参照公务员法管理事业单位区医疗保障事务中心。截至2025年12月31日，独立编制机构数2个，编制人数22人，其中公务员4人，参照公务员法管理12人，使用人才交流中心事业编制3人，临聘人员3人。

（二）机构职能

西区医疗保障局主要负责城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、生育保险、医疗救助以及药品、医用耗材招采具体经办业务，制定、完善业务经办管理规程。负责对定点医药机构执行政策规定和为参保人员提供医疗服务进行指导和检查。承担全区疾病应急救助基金支付审核。承担离休干部、六级以上革命伤残军人（警察）建国初期参加工作退休干部及其他医疗照顾人员医药费用审核报销的具体业务工作。参与医疗保障业务经办信息系统建设。

（三）人员概况

截至2025年12月31日，独立编制机构数2个，编制人数22人，其中公务员4人，参照公务员法管理12人，使用人才交流中心事业编制3人，临聘人员3人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

1.年初预算收入情况

本单位2025年年初预算收入合计667.35万元。

按功能分类来看，社会保障和就业收入36.34万元，占年初预算收入的5.45%；卫生健康收入601.88万元，占年初预算收入的90.18%；住房保障收入29.14万元，占年初预算收入的4.37%。

2.决算报表收入情况

本单位2025年决算报表收入合计720.65万元。其中一般公共预算财政拨款收入715.85万元，政府性基金预算财政拨款收入4.80万元。

按功能分类来看，社会保障和就业收入38.69万元，占全年预算收入的5.37%；卫生健康收入647.21万元，占全年预算收入的89.81%；城乡社区收入4.80万元，占全年预算收入的0.67%；住房保障收入29.95万元，占全年预算收入的4.15%。

（三）支出情况

本单位2025年年初预算支出合计667.35万元，全年预算数合计720.65万元，全年实际支出数合计720.65万元。其中，基本支出全年预算数430.18万元，项目支出全年预算数290.47万元。

基本支出全年预算数430.18万元，按支出性质分类来看，人员经费398.43万元，占基本支出的92.62%；公用经费31.75万元，占基本支出的7.38%。

项目支出全年预算数290.47万元，按功能分类来看，卫生健康支出285.67万元，占项目支出的98.35%；城乡社区支出4.80万元，占项目支出的1.65%。

（三）结余分配和结转结余情况

本单位2025年全年预算数720.65万元，全年实际支出数720.65万元，无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。

围绕医保参保扩面、医疗救助落实、基金监管、特殊群体医疗保障、医保政策宣传五大核心职能开展工作，全部完成年度目标。全年扎实推进城乡居民医保参保，参保率稳定在较高水平；规范开展医疗救助，做到应救尽救；全覆盖检查定点医药机构，严厉打击欺诈骗保行为；按时完成离休干部、伤残军人等特殊群体医疗费用审核报销；多渠道开展医保政策宣讲，群众政策知晓度显著提升，履职成效良好。

2.预算管理。

预算编制质量：严格按照财政要求编制年度预算，结合历年收支、业务工作量测算资金需求，预算编制科学、数据准确、内容完整。

单位收入统筹：所有财政拨款收入统一统筹管理，严格执行收入管理制度，无账外资金、违规收支情况。

支出执行进度：整体资金执行进度达标，绝大多数资金按月序时推进；仅医疗服务与保障能力提升补助资金执行率 91.12%，略低于序时进度，其余资金均100%执行。

预算年终结余：全年无年终结余资金，资金使用效率较高。

严控一般性支出：严格管控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置等8项一般性支出，支出规模合理，未发生超标准、铺张浪费现象。

3.财务管理

单位已建立完善财务管理制度、内控管理制度，财务、出纳岗位分设，岗位设置合规。资金拨付、费用报销、账务处理全流程严格执行财经纪律，票据审核、资金使用规范，全年未出现财务违规问题。

4.资产管理

人均资产变化率：资产增减与人员、业务规模匹配，人均资产波动在合理范围。

资产利用率：办公设备、执法设备等资产均正常使用，无资产长期闲置、超配闲置情况。

资产盘活率：存在少量老旧办公资产使用效率偏低问题，无闲置资产。

5.采购管理

严格落实政府采购支持中小企业相关政策，项目采购全部按规定流程实施。本年度政府采购项目资金足额支付，采购执行率100%，采购程序合法合规。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额290.47万元，1—12月预算执行总体进度为99.38%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。项目绩效分析如下：

1.医疗服务与保障能力提升中央财政补助资金

加强经办能力建设，推进医疗保障公共服务标准化规范化建设，实现医疗保障一站式服务、一窗口办理、一单制结算，各类人群参保和医保关系跨地区转移接续，完善异地就医直接结算服务，深化医疗保障系统作风建设，推进服务事项网上办理，提高运行效率和服务质量，完成率91.12%，实际使用经费18.46万元。截止2025年12月31日，为让更多人员熟悉医保政策，懂得了人人参保、按时续保的重要意义，也对医保相关政策有了更深入全面的了解，能更好的从此项关乎自己切身利益的惠民政策中受益。

2.城乡医疗救助

按照攀办规〔2023〕4号《关于印发攀枝花市医疗救助资金市级统筹管理办法的通知》第七条中，各县（区）医疗救助资金依据上年度辖区城乡居民户籍人口数，原则上按每人每年5元预算。根据攀西统计〔2025〕9号《关于发布<攀枝花市西区2024年国民经济和社会发展统计公报>的通知》中，2024年年末全区户籍人口111275人，该项资金总计55.68万元（其中0.04万元为2022年、2023年医疗救助区级配套补上解资金），全额按时上解市财政局专户。

截止2025年12月31日，持续优化医疗救助工作流程，与民政部门建立信息共享机制，动态管理困难人员信息。针对不同救助对象与需求，积极开展门诊救助和住院救助，并资助符合条件的困难人员参保，维护困难群众医保权益。全年救助符合条件的困难群众15519人次，医疗救助资金支出391.54万元。其中，住院救助困难群众1368人次，支出173.81万元；门诊救助困难群众10445人次，支出107.65万元；资助1987名困难人员参保，资助参保金额60.15万元，困难群众参保率达100%。

3离休干部、六残、特殊对象医疗补助经费和建国初期参加革命退休干部医疗补助

对本区2025年度政府专项资金“离休干部、六级以上革命伤残军人（警察）医疗资金和建国初期参加革命退休干部医疗补助”进行费用的统筹、审核、报销及就医服务工作，完成率100%，实际使用经费15.15万元。截止2025年12月31日，离休干部、二残、特殊对象补助经费每月按时完成。

4.医疗保障基金使用监督管理经费

完善医保系统，建立信息数据，通过加大对医保基金监管经费的投入，为我区医疗保障基金挽回基金损失，欺诈骗保行为得到有效的遏制，医保基金使用高效、安全，社会效应和经济效应明显，完成率100%，实际使用经费1.59万元。截至2025年12月，对辖区定点医药机构进行自查自纠、现场检查、线索核查等多维度监管，追回违规金14.72万元，处违约金3.92万元（含医保基金管理突出问题专项整治处理金）。

5.城乡居民医保区级财政补助和参保扩面工作专项经费

西区医保局协同区民政、区残联按时完成全额资助对象资助参保3706人，格里坪镇、各街道完成参保人数29566人，西区实际完成参保50999人（纳入区级财政补助50936人）。按照川财社〔2025〕95号《关于确定2025年城乡居民基本医疗保险财政补助分担标准的通知》、攀财社〔2025〕5号《关于2025年城乡居民医疗保险市级财政补助标准的通知》规定，城乡居民医保区级财政补助标准每人38.00元，该项资金总计193.56万元，全额按时上解市医保局专户，由市医保统筹安排，支付低保边缘家庭参加2026年度参保费用1.23万元，执行率100%。

6.争取资金工作经费

加强经办能力建设，推进医疗保障公共服务标准化规范化建设，实现医疗保障一站式服务、一窗口办理、一单制结算，各类人群参保和医保关系跨地区转移接续，完善异地就医直接结算服务，深化医疗保障系统作风建设，推进服务事项网上办理，提高运行效率和服务质量，完成率100%，实际使用经费4.80万元。

（三）绩效结果应用情况

1.内部应用。将年度绩效自评结果作为下一年度预算编制、项目设立、人员考核的重要依据，针对执行薄弱环节梳理问题，纳入内部日常管理重点。

2.信息公开。按照财政部门要求，及时将部门整体绩效、项目绩效、预算收支等信息在指定平台公开，主动接受社会监督。

3.整改反馈。对绩效自评发现的执行进度、资产管理等问题建立台账，明确整改方向，持续跟踪落实整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

全年部门机构运转正常，人员队伍稳定；预算收支管理规范，资金整体执行率100%，无结转结余；各项医保核心业务、专项项目均圆满完成年度目标，基金监管、医疗救助、参保服务、政策落实等工作成效显著，财务、采购、内控管理整体规范。部门预算总体绩效62.5分，项目绩效34分，总计得分96.5分。

（二）存在问题

个别专项项目资金执行进度未达100%，医疗服务与保障能力提升中央财政补助资金预算执行率仅91.12%，资金拨付使用节奏有待优化；资产管理精细化不足，部分老旧办公资产使用效率偏低。

（三）改进建议

1.优化资金执行管理。针对执行偏慢的项目，提前梳理全年工作节点，细化资金使用计划，按月跟踪支出进度，加快款项拨付，确保后续项目资金序时、足额执行。

2.强化资产精细化管理。全面盘点单位存量资产，分类梳理老旧、低效资产，制定资产盘活、调剂、处置方案；建立资产使用台账，定期核查资产使用状态，提升整体资产利用率。

3.提升预算编制精准度。结合历年项目执行、业务变化情况，进一步细化项目预算测算，减少年中预算调整，不断提升预算编制科学性与前瞻性。

 

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

 

附表1

部门预算绩效自评打分表

绩效评价指标指标分值				指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标	指标 分值
总体绩效 （65分）	履职效能 （15分）	履职效果	15	部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况	14
	预算管理 （25分）	预算编制质量	8	部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性	7.5
		单位收入统筹	4	部门统筹自有收入程度	4
		支出执行进度	6	部门1至6月、1至10月预算执行情况	5
		预算年终结余	2	部门整体年终预算结余情况	2
		严控一般性支出	5	部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况	5
	财务管理 （10分）	财务管理制度	4	部门财务管理制度建立情况	4
		财务岗位设置	2	部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求	2
		资金使用规范	4	部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定	4
	资产管理 （9分）	人均资产变化率	3	部门人均资产变化情况	3
		资产利用率	3	部门资产超最低使用年限情况	3
		资产盘活率	3	部门闲置一年以上的资产盘活情况	3
	采购管理 （6分）	支持中小企业发展	3	部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法	3
		采购执行率	3	部门政府采购项目资金支付比例情况	3
项目绩效 （35分）	项目决策 （12分）	决策程序	4	部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序	4
		目标设置	4	部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配	4
		项目入库	4	部门预算项目是否在规定时间完成项目入库	4
	项目执行 （12分）	执行同向	4	部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符	4
		项目调整	4	部门预算项目是否采取对应调整措施	4
		执行结果	4	部门预算项目预算执行情况	3
	目标实现 （11分）	目标完成	4	部门预算项目绩效目标数量指标完成情况	4
		目标偏离	4	部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况	4
		实现效果	3	部门预算项目绩效目标效益指标实施效果	3
扣分项 （10分）	被评价部门配合度		-	被评价对象工作配合情况	0

 

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表
（2025年度）
单位：万元
部门名称			攀枝花市西区医疗保障局
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	720.65		720.65		0
年度总体 目标	结合本单位2025年的部门预算，根据本单位发展实际需要，本着以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般的原则，完成了2025年部门决算的编制工作，使预算更加切合实际，利于操作，确保我局各项工作的顺利完成。本单位在区委、区政府和上级主管部门的正确领导和区直各有关部门的大力支持下，紧紧围绕中心工作，牢固树立团结意识、大局意识和发展意识，不断转变思路、创新机制、优化服务，认真贯彻落实上级的各项工作部署，履行应尽的职责，圆满完成各项工作任务。并对我单位现有职责任务和业务活动进行了全面梳理，确定了绩效考核指标，内容涉及到各个方面。认真分析研究指标任务，细化、分解落实目标责任，并开展常态化、针对性的督促检查，有效推进了各项指标任务的落实。截止2024年底，承担的绩效目标任务已全部完成。
年度主要 任务	任务名称		主要内容
	全力推进参保扩面		协同税务部门全面开展2025统筹年度城乡居民医疗保险集中征缴工作，分阶段推进困难人员、在校学生、普通居民参保登记工作，计划开展三次以上宣传活动，确保完成年度目标任务。
	抓牢抓实基金监管		计划1-3月开展西区定点医药机构年度考核，签订2025年医疗保障定点服务协议。4月开展打击欺诈骗保集中宣传活动。5-11月开展2025年医保基金自查自纠、专项治理和全覆盖现场检查，迎接国家、省医保局抽查复查及飞行检查，开展2024年定点医药机构及医保医师信用评价工作。
	确保落实医保待遇		通过系统智能审核和人工复核等方式，严格审核结算医疗费用，按时支付城乡居民医疗保障待遇。积极向上级部门反映政策执行中出现的问题，提出合理的建议。
	持续深化医保改革		积极配合市局推进按疾病相关分组（DRG）付费方式改革的协调、落实工作。配合市局统筹推进医疗保险调剂金模式下的省级统筹、医疗救助市级统筹工作。协助区卫生健康局推进西区紧密型城市医疗集团建设。
	优化提升经办能力		加快推进电子医保凭证推广应用和药品耗材追溯码工作，及时督促定点医药机构工作进度。推进窗口标准化和信息化建设，打造2个定点医疗机构“医保+”一体化服务网点试点，提升参保群众看病就医体验。
年度绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标 性质	绩效指标值	绩效度量单位	实际完成 指标值
	产出指标	数量指标	城乡居民医保参保人数	≥	48500	人	50999
			医保政策宣传活动	≥	25	次	31
			定点医药机构考核检查	≥	90	家	95
		质量指标	药品追溯码上传覆盖率	比值	100%	%	100%
			困难人员参保率	比值	100%	%	100%
			定点医药机构检查覆盖率	比值	100%	%	100%
			政务服务网上可办率	比值	100%	%	100%
		时效指标	参保征缴、待遇审核、费用拨付办结情况	推进情况	时效	是否按时	按规定时限办结
			药品追溯码	推进情况	时效	是否落地	7月全面落地
			各类专项检查、整改工作完成情况	整改情况	时效	是否完成	10月前基本完成
		成本指标	人员经费及公用经费	=	382.49	万元	430.18万元
			项目经费	=	286.00	万元	290.47万元
	效益指标	社会效益 指标	医保保障覆盖面持续扩大，辖区群众基本医疗权益得到全面保障	定性	优良中低差	其他	优
			药品追溯码实现全流程监管，“回流药”、重复结算等骗保问题得到有效遏制	定性	优良中低差	其他	优
			医疗救助充分发挥兜底作用，有效防范困难群众因病致贫、因病返贫	定性	优良中低差	其他	优
			医保电子凭证、异地就医、一件事改革落地，群众办事便利度大幅提升	定性	优良中低差	其他	优
		可持续影响指标	岗位轮岗、廉政教育常态化，筑牢基金监管与廉政风险防线	定性	优良中低差	其他	优
			医保省级统筹、DRG 付费等改革稳步推进，保障医保基金长期可持续运行	定性	优良中低差	其他	优
			宣传、监管、服务长效机制初步建立，推动医保事业高质量发展	定性	优良中低差	其他	优
	满意度指标	满意度指标	窗口办件、医保服务群众满意率	比值	100%	%	100%
			参保群众、定点医药机构对医保政策及服务认可度	认可度	高中低	其他	高

部门预算项目支出绩效自评表.xlsx

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件4：专项预算项目绩效评价指标体系.xlsx

附件5：专项预算项目绩效自评报告范本.docx

附件5：攀枝花市西区医疗保障局2025年城乡居民医保区级财政补助及参保扩面补助资金支出绩效自评报告.docx

附件5：攀枝花市西区医疗保障局2025年城乡医疗救助支出绩效自评报告.docx

审核： 杨森   责任编辑： 汪渝琦