一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市第三十二中小学校内设部门9个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

学校以《国家中长期教育改革和发展规划纲要》为指导，以弘扬“三雅”文化，推进开放办学，完善管理体制，促进信息化学校建设，提高了教育质量，其他各项工作也得到全面提升发展。

（三）人员概况。

截至2025年12月，我校基本情况如下：事业编制52人，实际在职55，退休300，离休0人，政府临聘2人，自聘3人。学生人数297人（其中小学186人，初中111人）。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

攀枝花市第三十二中小学校2025年初收入预算1500.42万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算财政拨款收入1500.42万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

（二）支出情况。

2025年，年度财政资金支出总额 1834.17 万元，其中：基本支出1791.75万元，占97.69%；部门预算项目支出42.42万元，占2.31%，专项项目支出0万元，占比 0  %。

攀枝花市第三十二中小学校预算安排支出主要用于基本工资、津贴、奖金、社会保障费等。

基本支出，是用于保障基本工资、津贴、奖金、社会保障费等支出。

（三）结余分配和结转结余情况。

2025年决算报表结转结余情况为：年初结转结余为0，年末结转结余为0。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

2025年度，学校严格对照绩效评价指标体系标准，围绕履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理五大维度开展全面自查自评，逐项核查指标完成情况、制度执行情况及工作落实成效，整体预算运行规范、履职成效显著、管理水平稳步提升，各项核心指标基本达标，部门整体预算绩效实现良性发展。

1.履职效能。

2025年，学校严格落实立德树人根本任务，聚焦常态化教育教学开展、校园安全保障、师生服务保障、专项整治等核心工作，全面完成年度既定履职任务。一是常态化教学工作有序开展，严格落实课程开设、日常教学、教研活动、课后服务等工作；二是师资队伍建设成效良好，有序开展教师培训、教研研修、师德建设等工作，持续提升教师专业能力与综合素养；三是校园运维保障到位，常态化开展校园设施检修、环境卫生整治、安全隐患排查等工作，筑牢校园办学安全底线；五是办学条件持续优化，依托专项经费完善教学设备、改善办学环境，有效助力学校教育提质增效。

2.预算管理。

在部门预算项目管理方面，学校始终秉持无预算、不安排，无绩效，不安排的原则，按照确保预算项目绩效目标的制定、实施、监控和评价的全过程都得到有效管理。

3.财务管理。

本年度学校严格执行《政府会计制度》《中小学财务管理制度》等财经法规，财务管理工作规范有序、权责清晰。一是财务管理制度健全完善，结合学校办学实际，持续修订完善经费报销、资金使用、票据管理、内控管理等财务制度；二是财务岗位设置规范，严格落实不相容岗位分离原则，岗位职责清晰、分工明确，有效规避财务运行风险；三是资金使用规范合规，所有资金支出严格执行“先预算、后支出，先审批、后使用”原则，无违规开支、超标准开支、挤占挪用资金等问题，财务内控管理成效良好。

4.资产管理。

截至2025年12月31日，市三十二中小学校资产为7242776.73元，其中固定资产原值3155876.45元，固定资产累计折旧1329154.86元，固定资产净值1826721.59元；无形资产原值24003.00元，无形资产摊销24000.00元，无形资产净值3.00元。2025年本年度学校严格落实行政事业单位国有资产管理办法及区级资产管理工作要求，资产管理整体规范有序，但仍存在细微短板：部分低值易耗小型资产台账登记不够细化、个别科室资产日常管护主动性不足。

5.采购管理。

本年度学校严格执行政府采购法律法规及区级采购管理要求，规范开展各类物资、服务采购工作。一是积极支持中小企业发展，在合规前提下，学校小额采购、服务类采购项目优先面向本地中小企业；二是采购执行率达标，严格按照年度采购预算、采购计划有序开展采购工作，规范履行采购申报、审批、公示、履约、验收全流程程序。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析（城乡义务教育补助资金中央资金和省级资金）。该类项目总数2个，涉及预算总金额32.77万元，1—12月预算执行总体进度为75.36%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1 个。

阶段（含一次性）项目绩效分析（市级民族教育发展十年行动计划项目资金、省级财政体育发展专项资金）。该类项目总数2个，涉及预算总金额17.74万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0 个。

1.项目决策。本年度学校各类预算项目决策科学规范、流程严谨合规。一是决策程序规范，所有项目均结合学校教育教学发展需求、年度重点工作谋划申报；二是目标设置精准贴合，各项目均结合实施内容、资金规模、办学需求科学设定量化、可考核、可落地的绩效目标；三是项目入库管理规范，严格按照区级财政项目库管理要求开展项目储备、入库申报、动态更新工作，入库项目资料齐全、内容完整、信息真实。

2.项目执行。本年度各类预算项目执行推进有序、资金落实到位。一是资金执行与项目实施同向同步，项目资金拨付严格匹配项目实施进度，城乡义务教育补助资金（省级）因上级临时增加了资金，在项目使用时，需要按程序办理，未在12月底及时完成支付，资金结转后，在2026年2月完成了剩余支付；二是项目调整规范可控，年度内所有项目均严格按照既定方案实施，无随意变更项目内容；三是项目执行结果良好，所有常年项目持续常态化落地推进，顺利完成年度既定实施任务，有效支撑学校教育教学、校园保障、师资建设等重点工作落地。

3.目标实现。本年度各预算项目绩效目标整体完成度较高，实施成效显著。一是目标完成情况良好，绝大部分项目圆满完成年度绩效指标，有效解决学校办学保障、教育提质中的重点问题；二是项目实现效果突出，通过各类项目实施，有效改善学校办学条件、提升教育教学质量、完善校园安全保障、优化师生服务水平。

（三）绩效结果应用情况。

本年度学校高度重视预算绩效管理闭环建设，坚持绩效评价、结果应用、整改提升常态化，全面落实绩效结果应用各项要求，绩效管理质效持续提升。

一是内部应用常态化落实。学校将年度绩效评价结果深度融入预算编制、项目申报、资金分配、项目管理全过程，对绩效优良的项目，优先保障下一年度预算资金安排。

二是信息公开规范化推进。严格落实财政预算绩效信息公开相关规定，按照区级统一要求，依规公开学校年度部门预算、项目绩效目标、绩效自评结果等相关信息，公开内容真实完整、公开流程规范、公开渠道合规，主动接受师生、家长及社会监督，保障预算绩效管理公开透明。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2025年度，本校部门预算管理整体规范有序、预算执行平稳可控、资金使用合规高效、履职成效扎实显著。综合自评得分96分，绩效评价等级为优秀。学校充分发挥财政资金保障教育教学、校园运维、师资建设、学生培养的核心作用，圆满完成年度部门履职目标和预算绩效任务。

（二）存在问题

结合本年度部门预算绩效全面自查情况，学校预算绩效管理整体优良，同时梳理出三项主要短板问题，具体如下：

1.资产管理精细化程度不足。在13中小和25中小撤并过程中，未及时处置相关资产报废、清查、移交等工作。

2.部分项目预算执行精细化有待加强。面对后期突然增加的资金使用不及时，资金使用的规划、前瞻性仍需优化。

（三）改进建议

针对上述自查发现的问题，结合学校预算管理、项目管理、资产管理工作实际，逐项制定对应改进措施，实现问题闭环整改、管理提质增效：

1.细化资产全流程管控，进一步推进撤并学校资产合并工作，持续提升资产利用率和盘活效益。

2.优化项目预算统筹，强化预算编制前瞻性，结合年度重点工作、学期工作节奏科学测算项目预算及实施计划。提升财政资金使用的均衡性和时效性。

附表：1. 部门预算绩效自评打分表.docx 

2.部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

攀枝花市第三十二中小学校

2026年6月15日

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金