一、部门概况

　　（一）机构组成

　　攀枝花市西区财政局机关设办公室、预算股、国库股、经济建设股、行政政法和社保股、金融和债券债务资金管理股、国有资产办公室7个内设机构。下设西区财政绩效评价中心、西区财政国库支付中心、西区财政投资评审中心3个二级单位。

　　（二）机构职能

　　1.拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。

　　3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

　　4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策，制定彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全区政府采购工作。

　　6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

　　7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

　　8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

　　9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

　　10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

　　11.贯彻执行各级有关金融工作的方针、政策、法律、法规，研究分析国家、省、市金融政策和金融形势以及全区金融运行情况；拟订全区金融业发展规划和政策，提出改善金融发展环境、促进金融业发展的建议，协调解决金融业发展中应由地方解决的矛盾和问题；负责联系协调全区金融部门，承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作；组织协调有关部门防范、化解和处置地方金融风险，处理地方金融突发事件和重大事件。

　　12.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

　　13.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

　　14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

　　15.完成区委和区政府交办的其他任务。

　　（三）人员概况

　　财政局设行政编制8人，本年末实有行政人员8人，临聘1人，共计9人；财政绩效评价中心设参照公务员法管理事业人员编制6人，年末实有参照公务员法管理的事业人员6人，聘用人员1人；财政国库支付中心设参照公务员法管理事业人员编制11人，年末实有参照公务员法管理的事业人员10人，聘用人员1人；财政投资评审中心设事业人员编制9人，占用人才交流事业人员编制3人，实有事业人员共12人，编内聘用人员1人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）收入情况

　　西区财政局2024年年初预算收入合计1023.57万元。其中：一般公共预算财政拨款收入728.57万元，占71.18%，政府性基金预算财政拨款收入295万元，占28.82%。

　　西区财政局2024年决算收入合计1289.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入982.46万元，占76.2%；政府性基金预算财政拨款收入230.22万元，占17.86%；年初结转和结余76.64万元，占5.94%。

　　（二）支出情况

　　西区财政局2024年年初预算支出合计1018.82万元。其中：一般公共预算财政拨款收入725.53万元，占71.21%，政府性基金预算财政拨款收入293.29万元，占28.79%。

　　西区财政局2024年决算支出合计1212.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入982.46万元，占81.02%；政府性基金预算财政拨款收入230.22万元，占18.98%。

　　人员经费及日常公用经费的及时支付保障了单位职工待遇足额兑现，机关正常运转，各项工作有序开展。业务经费使用提升了财政工作人员专业能力技术和业务水平，做好了后勤保障服务。项目经费支出保障了全区财政工作正常运行，提高了财政资金使用效率。

　　（三）结转分配和结转结余情况

　　西区财政局2024年年初结转和结余用于支付2024年项目费用76.64万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算项目绩效管理

　　1.履职效能

　　（1）一般公共预算执行情况：2024年，全区一般公共预算收入完成30,362万元，为调整预算30,300万元的100.2%，同比增长6.4%。其中，税收收入完成11,339万元，为调整预算11,300万元的100.3%；非税收入完成19,023万元，为调整预算19,000万元的100.1%。加上级转移支付补助119,369万元（其中，返还性收入2,504万元、一般性转移支付补助收入82,967万元、专项转移支付补助收入33,898万元）、上年结转36,826万元、纳入一般公共预算管理的债务转贷收入10,365万元、调入预算稳定调节基金33万元，收入总量为196,955万元。收入总量减上解上级支出9,454万元、一般债务还本支出10,170万元后，全区一般公共预算支出123,920万元，同比增长32%，年终结余53,411万元，其中：补充预算稳定调节基金62万元、结转下年继续使用53,349万元。

　　（2）政府性基金预算执行情况：2024年，全区政府性基金预算收入6,507万元，为调整预算6,200万元的105%。加上级转移支付补助10,615万元、上年结转1,557万元、纳入政府性基金预算管理的债务转贷收入41,840万元，再减专项债务还本支出20,000万元后，全区政府性基金预算支出32,195万元，年终结余8,324万元。

　　（3）国有资本经营预算执行情况：2024年，全区到位国有资本经营预算上级转移支付补助1,934万元，安排国有资本经营预算支出1,934万元，年终无结余。

　　（4）政府债务情况：2023年底全区地方政府债务余额176,060万元。2024年争取新增地方政府债券9,805万元（主要用于燃气管网及老旧小区改造建设）、再融资债券10,100万元、补充政府性基金财力专项债券12,300万元、再融资专项债券20,000万元，偿还到期政府债务10,170万元后，债务余额为218,095万元（其中，一般债务余额123,714万元，专项债务余额94,381万元），在地方政府债务限额267,293万元（其中，一般债务限额131,688万元，专项债务限额135,605万元）内，地方政府债务风险总体可控。（二）结果应用情况。

　　2.预算管理

　　2024年西区财政局严格按照预算编制通知和有关要求，按时按质完成报送决算编制工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，西区财政局根据预算编制草案进行审核，批复2024年部门预算收入300.37万元，无自有收入。单位持续跟进1—6月，1—10月支出执行进度。本着过紧日子的原则，严控一般性支持。

　　3.财务管理

　　本单位已制定内部财务管理制度、内部控制管理制度等制度机制，严格执行财务制度；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。

　　4.资产管理

　　本单位高度重视闲置资产管理，建立动态清查机制，定期梳理闲置资产明细，通过内部调剂、共享使用等方式，将闲置设备、办公用品等调配至需求的二级单位。同时，在资产系统内对固定资产及状态及时进行跟新，优化资源配置，显著提升资产利用率，有效避免资源浪费，为单位高效运转提供有力保障。

　　5.采购管理

　　本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，当年无政府采购。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　1.常年项目绩效分析

　　该类项目总数14个，涉及预算总金额410.95万元，1—12月预算执行总体进度97.31%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　2.项目决策

　　2024年严格按照要求编制年初部门预算，严格按规定履行评估论证、申报程序。由有关股室认真核算，充分评估论证。达到预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。

　　3.项目执行

　　项目实施期限为2024年1月至12月，由西区财政局局机关申报，西区财政局审核批复，主要用于保障全区财政运行各项工作开展和顺利推进，确保财政资金使用效率。

　　4.目标实现

　　按照工作计划的顺利推进，财政各项目经费使用的数量、质量、时效指标均达标，成本控制较好。

　　5.绩效结果应用情况

　　区财政局严格按照相关文件要求，在西区人民政府网站公开了部门绩效评价等信息。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　1.本单位整体支出绩效目标实现情况。

　　全年通过加强预算收支管理，健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出控制在预算范围内，财务收支平衡，有效保障了单位各项工作有序开展。

　　2.项目绩效目标完成情况。

　　项目按照工作计划顺利推进，数量、质量、时效、社会效益和服务对象满意度指标均达标。随着功能科目细化，直接支付业务增加，继续加强完善支付流程，保障全区预算单位财政资金正常、规范、有序支付。部门预算总体绩效59.5分，项目绩效33分，总计得分92.5分。

　　（二）存在问题

　　无。

　　（三）改进建议

　　无。

 

         附表1.部门预算绩效自评打分表.docx

                 2.部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲