一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

本单位为西区财政局下属副科级参公管理的事业单位，无下属二级单位。

（二）机构职能。

本单位主要职能是拟定财政监督政策和制度，监督检查财税法规、政策的执行情况；检查并反映财政收支和国有资产经营管理中存在的重大问题，提出加强财政监督和国有资产管理的政策建议；对查出的各种违反财经法纪的行为实施行政处罚；监督检查全区两级财政及各单位在预算编制和执行过程中执行财政法规、政策和制度的情况；监督检查区属各单位财务收支管理情况，监督检查全区专项资金使用情况和使用效果；协调审计机关对区财政实施审计的业务工作，并对区财政及财政所行使财政监督、审计职能。

（三）人员概况。

截至2024年末，本单位有参照公务员法管理事业人员编制6人，聘用人员编制1人。年末实有参照公务员法管理的事业人员6人，聘用人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

本单位2024年年初预算收入116.55万元。其中，一般公共预算资金收入为101.55万元（人员经费91.38万元，公用经费10.17万元）；政府性基金预算收入15万元。

预算执行过程中，因支付公务员医保个人账户补充等原因，人员经费追加1.55万元，调整为92.93万元；公用经费追减1.51万元，调整为8.66万元；项目经费追减1.89万元，调整为13.11万元。

（二）支出情况。

本单位2024年年初预算安排支出116.55万元，调整后全年实际执行114.70万元。其中：基本支出101.59万元，包括人员经费支出92.93万元，日常公用经费支出8.66万元；项目经费支出13.11万元。

人员经费及日常公用经费的及时支付保证了机关日常正常运转，加强业务培训，提高职工素质；财政监督检查业务专项资金的使用规范单位财务管理,保障财政资金安全，营造廉洁勤政氛围。

（三）结余分配和结转结余情况。

本单位2024年无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析（61.23分）。

根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。（14.70分）

（1）产出指标完成情况分析。

按照省市财政工作安排，聚焦严肃财经纪律、预决算公开、民生领域政策落实、会计信息质量等方面，采取自查、抽查和专项检查相结合的方式，全年开展专项监督检查6次。

（2）效益指标完成情况分析。

通过各项监督检查，更加规范单位财务管理，保障财政资金安全,营造廉洁勤政氛围。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度较高，检查人员行为规范无投诉情况。

（4）成本指标完成情况分析。

2024年财政监督检查业务费全年预算数15万元，执行13.11万元。

2.预算管理（22.73分）。

（1）预算编制质量分析（7.94分）

本单位严格按要求编制年初部门预算，确保年初预算编制的科学性和准确性。本年度财政拨款预算偏离度1.59%，资产配置预算偏离度0，政府采购预算偏离度0。

（2）单位收入统筹分析（4分）

本单位无自有收入。

（3）支出执行进度分析（5.79分）

1至6月预算执行数为58.11万元，1至10月预算执行数为87.28万元，无支出预警和支出违规情况。

（4）预算年终结余分析（2分）

本年度无年终预算结余。

（5）严控一般性支出（3分）

本单位在“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出方面，财政拨款年初预算1.89万元较上年1.59万元增加0.3万元；财政拨款预算执行0.92万元较上年1.59万元减少0.67万元。

3.财务管理。（10分）

本单位已制定内部财务管理制度、内部控制制度等制度机制（2分），严格执行财务管理制度（2分）；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离（2分）；部门资金使用符合相关财务管理制度规定（4分）。

4.资产管理。（7.8分）

本单位部门人均资产变化率12.18%（0.3分），部门人均资产增长率-12.18%（1.5分）；办公家具超最低使用年限资产利用率54.54%（1.5分），办公设备超最低使用年限资产利用率76.34%（1.5分）；两年均无闲置资产（3分）。

5.采购管理（6分）。本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，当年无政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析（35分）。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额13.11万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策（12分）

（1）决策程序（4分）

本单位2024年财政监督检查业务项目的设立按规定履行了评估论证、申报程序。

（2）目标设置（4分）

本单位2024年财政监督检查业务项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。

（3）项目入库（4分）

部门预算项目在规定时间完成入库。

2.项目执行（12分）

（1）执行同向（4分）

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

（2）项目调整（4分）

部门预算项目采取了对应调整措施，对未执行完的部分采取收回预算。

（3）执行结果（4分）

部门预算项目预算结余率为0。

3.目标实现（11分）。

（1）目标完成（4分）

部门预算项目设定的数量指标是全年开展检查次数不小于3次，实际开展了6次。

（2）目标偏离（4分）

部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标一致。

（3）实现效果（3分）

2024年财政监督检查业务项目绩效指标均达标。

（三）绩效结果应用情况。

严格按照要求在西区人民政府网站上公开2024年部门绩效评价等信息。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照要求，本单位对部门预算绩效进行自查，对照绩效评价指标体系进行了评分。部门预算总体绩效61.23分，项目绩效35分，总计得分96.23分。本单位在预算管理和绩效管理工作及被评价对象工作配合方面不存在扣分项。

（二）存在问题。

 履职效能方面，在规范单位财务管理,保障财政资金安全上还需进一步加强；预算编制质量方面，财政拨款预算存在1.59%偏离度，一般性支出财政拨款年初预算较上年未实现压减。

（三）改进建议。

根据财会监督工作的新形势、新要求，适时组织业务培训及经验交流，强化财会监督人员的知识储备和业务能力水平。

           附件1：攀枝花市西区财政绩效评价中心部门预算绩效自评打分表.doc

           附件2：攀枝花市西区财政绩效评价中心部门整体绩效目标完成情况自评表.doc

 

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲