一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市西区财政局机关设办公室、预算股、国库股、经济建设股、行政政法和社保股、金融和债券债务资金管理股、国有资产办公室7个内设机构。下设西区财政绩效评价中心、西区财政国库支付中心、西区财政投资评审中心3个二级单位。

（二）机构职能。

1.拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策，制定彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全区政府采购工作。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.贯彻执行各级有关金融工作的方针、政策、法律、法规，研究分析国家、省、市金融政策和金融形势以及全区金融运行情况；拟订全区金融业发展规划和政策，提出改善金融发展环境、促进金融业发展的建议，协调解决金融业发展中应由地方解决的矛盾和问题；负责联系协调全区金融部门，承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作；组织协调有关部门防范、化解和处置地方金融风险，处理地方金融突发事件和重大事件。

12.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

13.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

15.完成区委和区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

截至2025年末，三定方案设行政编制8人，本年末实有行政人员7人，聘用人员1人，实有8人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

西区财政局2025年年初预算收入合计262.22万元。其中：一般公共预算财政拨款收入232.22万元，政府性基金预算财政拨款收入30万元。

西区财政局2025年决算收入合计625.88万元。其中：其中：一般公共预算财政拨款支出225.54万元，政府性基金预算财政拨款支出47.13万元，结转和结余353.21万元。

（二）支出情况。

西区财政局2025年年初预算支出合计262.22万元。其中：基本支出157.22万元，占59.96%（人员经费支出140.92万元，公用经费支出16.3万元）；项目支出105万元，占40.04%。

西区财政局2025年决算支出合计625.88万元。其中：基本支出162.77万元，占26.01%（人员经费支出149.96万元，公用经费支出12.81万元）；项目支出463.11万元，占73.99%。

人员经费及日常公用经费的及时支付保障了单位职工待遇足额兑现，机关正常运转，各项工作有序开展。业务经费使用提升了财政工作人员专业能力技术和业务水平，做好了后勤保障服务。项目经费支出保障了全区财政工作正常运行，提高了财政资金使用效率。

（三）结余分配和结转结余情况。

西区财政局2025年结转和结余353.21万元，用于支付项目经费。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（1）一般公共预算执行情况：2025年，全区一般公共预算收入完成31,342万元，为调整预算31,300万元的100.1%，同口径增长7.1%。其中，税收收入完成11,354万元，为调整预算11,500万元的98.7%；非税收入完成19,988万元，为调整预算19,800万元的100.9%。一般公共预算收入加上级转移支付补助109,807万元（其中，返还性收入2,504万元、一般性转移支付补助收入78,437万元、专项转移支付补助收入28,866万元）、上年结转54,278万元、纳入一般公共预算管理的债务转贷收入35,592万元、调入预算稳定调节基金62万元，收入总量为231,081万元。收入总量减上解上级支出9,589万元、一般债务还本支出33,159万元后，全区一般公共预算支出130,012万元，同比增长4.9%，年终结余58,321万元（其中，补充预算稳定调节基金42万元、结转下年继续使用58,279万元）。

（2）政府性基金预算执行情况。2025年，全区政府性基金预算收入8,080万元，为调整预算8,000万元的101%。加上级转移支付补助12,706万元、上年结转8,324万元、纳入政府性基金预算管理的债务转贷收入52,200万元，收入总量为81,310万元。收入总量扣除专项债务还本支出20,000万元后，全区政府性基金预算支出49,547万元，年终结余11,763万元。

（3）国有资本经营预算执行情况。2025年，全区到位国有资本经营预算上级转移支付补助947万元，安排国有资本经营预算支出947万元，年终无结余。

（4）政府债务情况。2024年底全区地方政府债务余额218,095万元。2025年争取新增地方政府债券26,300万元（主要用于收购存量闲置土地项目、完整社区补短板项目等12个项目建设）、再融资一般债券24,892万元、结存限额再融资一般债券5,500万元、补充政府性基金财力专项债券11,100万元、再融资专项债券20,000万元，偿还到期政府债务27,659万元后，债务余额为278,228万元（其中，一般债务余额131,647万元，专项债务余额146,581万元），在地方政府债务限额306,418万元（其中，一般债务限额139,158万元，专项债务限额167,260万元）内，地方政府债务风险总体可控。

2.预算管理。

2025年西区财政局严格按照预算编制通知和有关要求，按时按质完成报送决算编制工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，西区财政局根据预算编制草案进行审核，批复2025年部门预算收入262.22万元，无自有收入。单位持续跟进1—6月，1—10月支出执行进度。本着过紧日子的原则，严控一般性支持。

3.财务管理。

本单位已制定内部财务管理制度、内部控制管理制度等制度机制，严格执行财务制度；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。

4.资产管理。

本单位高度重视闲置资产管理，建立动态清查机制，定期梳理闲置资产明细，通过内部调剂、共享使用等方式，将闲置设备、办公用品等调配至需求的二级单位。同时，在资产系统内对固定资产及状态及时进行跟新，优化资源配置，显著提升资产利用率，有效避免资源浪费，为单位高效运转提供有力保障。

5.采购管理。

2025年本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，当年无政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额   105万元，1—12月预算执行总体进度为92.85%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

2025年严格按照要求编制年初部门预算，严格按规定履行评估论证、申报程序。由有关股室认真核算，充分评估论证。达到预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。

2.项目执行。

项目实施期限为2024年1月至12月，由西区财政局局机关申报，西区财政局审核批复，主要用于保障全区财政运行各项工作开展和顺利推进，确保财政资金使用效率。

3.目标实现。 

按照工作计划的顺利推进，财政各项目经费使用的数量、质量、时效指标均达标，成本控制较好。

• 绩效结果应用情况。

区财政局严格按照相关文件要求，在西区人民政府网站公开了部门绩效评价等信息。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2025年区财政局通过加强预算收支管理，健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出控制在预算范围内，财务收支平衡，有效保障了单位各项工作有序开展。按照要求，本单位对部门预算绩效进行自查，对照绩效评价指标体系进行了评分。部门预算总体绩效61.25分，项目绩效35分，总计得分96.25分。

• 存在问题。

无。

• 改进建议。

无。

 

 

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

附表1

部门预算绩效自评打分表

绩效评价指标指标分值				指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标	指标 分值
总体绩效 （65分）	履职效能 （15分）	项目评审服务费、业务经费履职效果	15	部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况	14
	预算管理 （25分）	预算编制质量	8	部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性	7.95
		单位收入统筹	4	部门统筹自有收入程度	4
		支出执行进度	6	部门1至6月、1至10月预算执行情况	6
		预算年终结余	2	部门整体年终预算结余情况	2
		严控一般性支出	5	部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况	5
	财务管理 （10分）	财务管理制度	4	部门财务管理制度建立情况	4
		财务岗位设置	2	部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求	2
		资金使用规范	4	部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定	4
	资产管理 （9分）	人均资产变化率	3	部门人均资产变化情况	1.5
		资产利用率	3	部门资产超最低使用年限情况	1.8
		资产盘活率	3	部门闲置一年以上的资产盘活情况	3
	采购管理 （6分）	支持中小企业发展	3	部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法	3
		采购执行率	3	部门政府采购项目资金支付比例情况	3
项目绩效 （35分）	项目决策 （12分）	决策程序	4	部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序	4
		目标设置	4	部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配	4
		项目入库	4	部门预算项目是否在规定时间完成项目入库	4
	项目执行 （12分）	执行同向	4	部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符	4
		项目调整	4	部门预算项目是否采取对应调整措施	4
		执行结果	4	部门预算项目预算执行情况	4
	目标实现 （11分）	目标完成	4	部门预算项目绩效目标数量指标完成情况	4
		目标偏离	4	部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况	4
		实现效果	3	部门预算项目绩效目标效益指标实施效果	3
扣分项 （10分）	被评价部门配合度		-	被评价对象工作配合情况	0

 

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表
（2025年度）
单位：万元
部门名称			攀枝花市西区财政局
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	625.88		625.88
年度总体 目标	一是保证单位正常运转。二是做好各项财政收支管理。三是负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为。四是贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。五是负责政府非税收入管理。六是组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。七是执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。八是编制全区国有资产管理情况报告。九是审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。
年度主要 任务	任务名称		主要内容
	基本支出（人员经费、公用经费）		严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳；严格执行预算，保障单位日常运转。
	财政软件及业务经费		主要用于全区各部门资产管理软件、志城系统软件、债务系统软件等及软件业务工作正常运转。
	全区金财网建设		保障全区预算单位金财网络正常运转，进一步规范财政网络信息安全管理。
	财政精细化管理项目		通过财政精细化管理项目的运行，运用现代管理方法和信息技术，管理财政资金，让预算编制、国库集中支付、财政绩效评价、内控管理、资产管理、财会监督等等更加精细化运行，使公共财政资金科学合理配置。
	预算管理一体化系统建设及维护		预算管理一体化系统是按照财政部统一的业务规范和技术标准建设，通过全流程整合预算管理各业务环节，优化预算管理要素、业务流程和控制规则，全面提高财政预算管理的规范化、标准化水平，实现对预算管理全流程的动态和有效控制。
	基层治理经费		做好基层“保基本民生、保工资、保运转”工作，兜牢兜实基层“三保”底线。
	政府专项债券包装服务费		2025年专项债券项目申报时编制项目实施方案费用，最终西区2025年共有33个项目通过省级联审联评进入备选库，涉及项目总投资246978万元、债券总需求150626万元。
	攀枝花市公务员（集体）记二等功表彰奖励		完成攀枝花市公务员（集体）记二等功表彰奖励
	残疾人就业保障金项目		完成全区残疾人就业保障金足额缴纳。
	向上争取奖励经费		积极对接上级部门，提前掌握政策动向，为西区成功争取上级转移支付补助149760万元。
	财政金融互动奖补资金		通过财政资金贴息，降低居民日常及汽车、养老、教育、医疗、旅游等领域消费融资成本，有效激活了居民消费潜力，为助力消费市场提质扩容、稳定地方经济增长发挥了积极作用。
年度绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标 性质	绩效指标值	绩效度量单位	实际完成 指标值
	产出指标	数量指标	按照实际情况每月支付人员工资、社保、公积金等基本支出费用	＝	1	次	每月按时支付人员工资、社保、公积金等基本支出费用
			开展财政各个系统、软件维护，金财网网络安全保障，财政资金绩效评价。	≥	10	个	完成
			保障全区96家预算单位预算一体化系统正常运行。	≥	96	次	完成
			更换办公设备、软件升级、开展各项检查等	≥	5	次	完成
		质量指标	日常工作完成效率	定性	优		优
			完成年度工作任务，保障财政各项工作顺利开展。	定性	优		优
			提升办公效率	定性	优良中差	年	优
		时效指标	按工作时间及进度	＝	1	年	按时支付人员工资、社保、公积金等基本支出费用
			按时限完成	≤	1	年	按相关管理办法及合同约定时效，按时完成评审任务
			按工作计划，完成时间	≤	1	年	按相关合同约定时效
		成本指标	基本人员经费、公用经费	＝	162.77	万元	162.77万元
			成本控制	≤	463.11	万元	463.11万元
	效益指标	社会效益 指标	充分发挥财政职能，较好完成工作任务	定性	优良中差		优
		经济效益 指标	对预算管理工作的促进作用	定性	优良中差		优
	满意度指标	满意度指标	全区预算单位满意、本单位职工满意度、服务对象满意度	定性	优良中差		优

 

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲