一、单位基本情况

（一）机构组成。攀枝花市第十初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。攀枝花市第十初级中学校是经西区机构编制委员会批准成立的独立法人机构，是经费独立核算单位。在西区教育和体育局领导下的一所初级中学。实施中学义务教育，初中学历教育，是学校的主要工作。 

（三）人员概况。截至2024年末，学校编制数为92人。2024年末，实有在职职工人数102人，退休职工213人。2024年末共有三个年级21个教学班，在校学生876人（其中：寄宿制学生574人)。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

攀枝花市十中2024年收入预算2531.02万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入2531.02万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

（二）支出情况

攀枝花市十中2024年支出预算2531.02万元，其中：基本支出2212.39万元，占87.41%；项目支出318.63万元，占12.59%。

（三）结余分配和结转结余情况

攀枝花市十中2024年无结余分配和结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。

在部门整体绩效目标中，选定“提升教育教学质量”“推进素质教育全面发展”“保障校园安全稳定”“促进教师专业成长”四个核心职能目标进行绩效分析。    

在提升教育教学质量方面，学校通过优化课程设置、开展教学研讨活动等措施，学生学科成绩稳步提升，在区域内的教学质量监测排名有所上升，达到了预期目标。推进素质教育全面发展上，积极组织各类文体活动、社团活动，丰富学生课余生活，培养学生综合素养，学生在艺术、体育等竞赛中屡获佳绩，效果显著。保障校园安全稳定方面，完善校园安全管理制度，加强安全巡查与安全教育，全年未发生重大安全事故，校园安全得到有效保障。促进教师专业成长上，通过组织教师培训、教研活动等，教师教学能力和专业素养不断提高，多名教师在教学竞赛中获奖。综合来看，学校核心职能目标完成效果良好，履职效能较高。​     

2.预算管理。

预算编制质量：学校在预算编制过程中，结合实际情况，对各项收支进行详细预测，确保预算编制科学合理、内容完整、数据准确，预算编制质量较高。学校能够合理统筹各类收入，保障学校各项工作的正常开展，单位收入统筹情况良好。在预算执行过程中，严格按照预算计划安排支出，及时推进各项工作，支出执行进度较为合理，未出现明显的滞后或超前情况。预算年终结余：通过合理安排支出，有效控制成本，年末预算结余处于合理范围内，未造成资金闲置浪费。严控一般性支出：严格执行相关规定，压缩不必要的一般性支出，降低行政运行成本，一般性支出得到有效控制。综合预算管理各项指标，学校预算管理工作较为规范。​

3.财务管理。

财务管理制度：学校建立了完善的财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等各个方面，制度内容符合相关法律法规和政策要求，为财务管理工作提供了坚实的制度保障。财务岗位设置：合理设置财务岗位，明确各岗位的职责和权限，实现了不相容岗位相互分离、相互制约，确保财务管理工作的规范运行。资金使用规范：严格按照财务制度和预算安排使用资金，支出审批手续齐全，资金使用合规合法，未出现违规挪用、挤占资金等问题。在财务管理方面，学校制度健全、岗位合理、资金使用规范。​

4.资产管理。

截至2024年末，学校资产总额为34,802,895.52元，较年初（33,583,647.52元）增加1,219,248元，增幅3.63%。在编人员102人，全年无新增或核减编制。人均资产变化率：通过合理配置资产，控制资产购置，人均资产变化率保持在合理区间，资产增长与学校发展需求相适应。资产利用率：学校加强资产日常管理，提高资产使用效率，各类教学设备、办公设施等资产利用率较高，充分发挥了资产的使用效益。对教学设备、场地等进行合理调配和使用，减少了资产闲置浪费。整体来看，学校资产管理工作成效明显。   

5.采购管理。

在采购过程中，严格按照相关政策要求，预留一定比例的采购份额面向中小企业采购，支持了中小企业发展，履行了社会责任。学校采购项目严格按照预算和采购计划执行，采购流程规范，采购执行率较高，确保了学校教学、办公等物资的及时供应。在采购管理方面，学校积极落实政策，采购工作执行有力。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。预算总金额2212.39万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

按照用途合理使用项目资金，单项经费支出额度在10000元以上的，由学校财务管理小组讨论、校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，提请区教育和体育局党组会议审定；单项经费支出额度5000-10000元，由学校财务管理小组讨论初定后，由校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，报区教育和体育局分管财务副局长审核、局长核定；单项经费支出额度在2000-5000元，由学校财务管理小组讨论初定后，由校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，报区教育和体育局分管财务副局长审定；单项经费支出额度在2000元以内，按照学校“三重一大”议事规则进行决策，校长办公会讨论，提交学校党组织会议审定。

2.项目执行。

项目资金严格按照相关规定、政策执行，合理使用、及时支付，专款专用没有违规行为，保证了教育教学有序进行。

3.目标实现。

围绕项目目标，严格按照相关政策、规定完成、保证目标不偏离、实现项目目标，达到满意的效果。

（三）绩效结果应用情况

绩效自评结果将用于下一年度预算编制及监控，并按要求在

攀枝花市西区人民政府网政务公开栏目下公开公示。学校年度总目标的完成质量与学校内部各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。学校所有工作均按要求在相关场合、网站等进行信息公开，接受社会监督。预算执行过程中进行绩效监控，发现问题及时处理并与财政部门沟通和信息反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

在2024年度，攀枝花市第十初级中学校在预算执行、预算管理以及职责履行等方面情况较好，产生了较好的社会效益，在全体教职员工的共同努力下，基本完成年初预算绩效目标。通过部门预算项目绩效管理、绩效结果应用、专项预算项目绩效管理、自评质量等方面的自评，部门整体支出绩效评价得分92分。

（二）存在问题

1.预算编制程序不够细化。

2.由于学校财务人员为非专业人员，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制操作中存在一些困难。

（三）改进建议

1.我们将进一步重视预算的编制工作，增强可执行性；提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率。

2.加强资金的合理使用，提前做好资金使用规划，确保资金使用效益最大化。

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：部门预算绩效自评表.docx