一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　攀枝花市西区财政投资评审中心为西区财政局所属全额拨款事业单位，执行政府会计制度。

　　（二）机构职能

　　1.制定投资评审规章制度，指导投资评审业务工作。

　　2.确定投资评审项目，下达评审计划。

　　3.确认或批复评审机构出具的评审报告。

　　4.依据财政部的统一规定和要求制定预算绩效考核的具体实施办法，指导和监督预算绩效评价工作。

　　5.受理、处理评审争议和投诉。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，西区财政投资评审中心实有事业人员共12人，编内聘用人员1人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　西区财政投资评审中心2024年年初预算收入合计398.97万元。其中：一般公共预算财政拨款收入223.97万元，占56.14%；政府性基金预算财政拨款收入175.00万元，占43.86%。

　　西区财政投资评审中心2024年决算收入合计322.02万元。其中：一般公共预算财政拨款收入224.82万元，占69.81%；政府性基金预算财政拨款收入97.20万元，占30.19%。

　　（二）支出情况

　　西区财政投资评审中心2024年年初预算支出合计398.97万元。其中：基本支出223.97万元，占56.14%（人员经费支出207.24万元，公用经费支出16.73万元）；项目支出175.00万元，占28.61%。

　　西区财政投资评审中心2024年决算支出合计329.38万元。其中：基本支出224.82万元，占68.26%（人员经费支出213.64万元，公用经费支出11.18万元）；项目支出104.56万元，占31.74%。

　　人员经费及日常公用经费的及时支付保障了单位职工待遇足额兑现，机关正常运转，各项工作有序开展；业务经费使用提升了工作人员专业能力技术，做好评审工作，确保财政资金使用安全、规范有效；项目评审服务费保障了全区项目评审及结算工作顺利推进，提高财政资金使用效率。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　西区财政投资评审中心2024年年初结转和结余用于支付2022年项目评审服务费7.38万元，年末结转和结余0.02万元为利息收入。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能

　　（1）履行财政评审职责，按时保质完成评审任务。截至目前，2024年全年评审项目63个,送审金额59513.85万元，审定金额53870.28万元，审减金额5643.57万元，综合审减率9.48%（其中预算控制价项目评审51个，送审金额55272.08万元，审定金额49968.5万元，审减金额5303.58万元，审减率9.6%；结算项目审核12个，送审金额4241.77万元，审定金额3901.78万元，审减金额339.99万元，审减率8.02%）。

　　（2）全力服务于区重点工程项目建设。对于涉及全局性以及事关民生的重点项目，评审中心提早关注、提前介入、管理前移，对于项目实施过程中可能出现的问题，提出合理化建议，千方百计配合好建设单位完成项目前期控价评审工作，在评审环节上确保项目顺利开工建设。

　　（3）客观公正进行项目评审，严把评审质量关。本着招标控制价的重要性和严谨性，评审中心从技术的角度，根据招标控制价编制规定及时发现并纠正预算编制中的技术性错误；从经济的角度，提出优化设计的建议供建设单位参考；从市场的角度，结合当地某些施工子项目市场价格的通行做法，提出减少造价的建议；从管理的角度，提出在项目实施过程中应注意的问题。

　　针对项目建设中的增量及竣工结算评审，严格按国家清单计价规范、技术标准、预算定额等，本着实事求是，客观、公平、公正的原则，在图、量、价、费用上严格把关，精准实施。不一味追求审减额,对漏项漏量错套定额的及时与建设方沟通。确保评审项目的真实性和可靠性，达到效率和质量双提高的效果。

　　（4）创新财政评审机制，使社会力量参与评审工作。为了确保评审工作及时准确完成，缓解评审中心业务量大，人员少的情况，充分发挥造价咨询公司的专业优势，我局通过面向社会通过购买服务的方式，选择服务优、信誉好、经验丰富的工程造价咨询公司，协助参与项目评审。评审中心对造价咨询公司的审核项目进行监督、协调、强化复核机制、严抓细节，确保评审结果客观公正。

　　2.预算管理

　　2024年西区财政投资评审中心严格按照西区财政局预算编制通知和有关要求，按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，西区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复2024年部门预算收入398.97万元，无自有收入。单位持续跟进1—6月、1—10月支出执行进度，2024年末结转和结余0.02万元为利息收入。本着过紧日子的原则，严控一般性支出。

　　3.财务管理

　　本单位已制定内部财务管理制度、内部控制制度等制度机制，严格执行财务管理制度；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。

　　4.资产管理

　　高度重视闲置资产管理，建立动态清查机制，定期梳理闲置资产明细，通过内部调剂、共享使用等方式，将闲置设备、办公用品等调配至需求科室。同时，在资产系统内对固定资产及状态及时进行更新，优化资源配置，显著提升资产利用率，有效避免资源浪费，为机关高效运转提供有力保障。

　　5.采购管理

　　本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，当年无政府采购。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　1.常年项目绩效分析

　　该类项目总数2个，涉及预算总金额   104.56万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　2.项目决策

　　2024年严格按要求编制年初部门预算，严格按规定履行评估论证、申报程序。由有关股室认真核算，充分评估论证。达到预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。

　　3.项目执行

　　项目实施期限为2024年1月至12月，由西区财政投资评审中心申报，西区财政局审核批复，主要用于保障全区项目评审及结算工作顺利推进，提高财政资金使用效率。提升工作人员专业能力技术，做好评审工作，确保财政资金使用安全、规范有效。执行过程中，预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

　　4.目标实现

　　按照工作计划的顺利推进，项目评审服务费、业务经费项目专项资金的数量、质量、时效指标均达标。项目评审费用、业务经费按照标准进行支付，成本控制较好。

　　5.绩效结果应用情况

　　区财政投资评审中心严格按照相关文件要求，在西区人民政府网站上公开了部门绩效评价等信息。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　2024年区财政投资评审中心通过加强预算收支管理，健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出控制在预算范围内，财务收支平衡，有效保障了单位各项工作有序开展。按照要求，本单位对部门预算绩效进行自查，对照绩效评价指标体系进行了评分。部门预算总体绩效62分，项目绩效35分，总计得分97分。

　　（二）存在问题

　　在项目实施过程中，资金安排和使用上仍有不可预见性，部分项目业主单位未按时报送票据，故存在结余。

　　（三）改进建议

　　进一步完善和加强单位内部财务管理制度，加强预算编制的精准性及预算项目的可实施性，加强资金使用动态管理，确保资金使用效益最大化。加强与项目业主单位沟通，及时支付相关经费。

　　                                                                                                                                                                                                                                                                                                              

       附件1：攀枝花市西区财政投资评审中心预算绩效自评打分表.doc                                                                                                                                                                                                                                                                     附件2：攀枝花市西区财政投资评审中心整体绩效目标完成情况自评表.doc

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲