一、单位基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市西区第三幼儿园内设6个机构。

（二）机构职能。

攀枝花市西区第三幼儿园系纳入事业编制的事业法人。地址：攀枝花市西区格萨拉大道18号7栋。法定代表人：刘佳。主要职责包括：制定幼儿园一定时期内的发展目标和学年计划，组织实施、检查、总结。建立幼儿园组织机构，选任各层次的干部，聘任、调配、考核幼儿园的教职员工，提高其政治、业务素质和工作能力，调动其积极性。领导幼儿园教育教学工作，坚持教书育人、管理育人、服务育人方针，严格执行国家《幼儿发展纲要》，帮助师生提高保教质量。掌管幼儿园经济和设备设施，坚持勤俭办学、勤工俭学，努力改善幼儿园的工作、生活条件。完善幼儿园管理体制，建立以园长责任制、岗位责任制为主的规章制度，治理园所环境，培养良好校风，抓好校务公开工作。评价幼儿园工作，总结办学经验，改善幼儿园管理，提高办学效益。

（三）人员概况。

截至2024年末，西区三幼专任教师9人，保育员8人，保洁2人，炊事员3人，购买服务人员共计22人；2024年12月末购买服务人员22人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

西区三幼2024年全年预算收入343.03万元，其中：一般公共预算拨款收入343.03万元，占总收入100%。

（二）支出情况。

2024年财政资金支出340.87万元，其中：基本支出67.01万元，其中：人员经费55.83万元，公用经费11.18万元；项目经费支出273.86万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年收回单位国库集中支付结余资金安排支持学前教育发展项目20.89万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

艺体教育成果显著。5月，首次组织10名幼儿参加“2024年攀枝花市青少年跆拳道锦标赛”喜获“团体总分奖”第一名，“体育道德风尚奖”2项团体奖，个人单项奖一等奖2个、二等奖2个、三等奖5个，五等奖1个，共计10项个人奖项。同月参加四川省第七届幼儿体育大会（趣味田径）比赛，我园14名小运动员将获得集体项目“二等奖、亲子项目、二等奖”，幼儿体能达标赛7项冠军、5项亚军、2项季军的好成绩。14名参赛幼儿均获得“王者健将小勇士”的称号。

教师专业特长彰显。在“四川省师生信息素养提升实践活动”“川渝青年教师风采大赛”、攀枝花市教育科学研究所“学前教育课程故事评选”“2024年教师技能比赛”等各级各类活动荣获省级奖项2个，市级奖项5个，区级奖项15个。我园创编的园歌《小太阳 悦成长》获得四川省第十九届校园影视教育成果展示交流活动二等奖。

顺利通过市级软件正版化验收。作为西区教体系统唯一一所软件正版化迎检单位，我园2024年度投入1.2万元完成了幼儿园软件正版化全面覆盖工作。10月23日，我园以迎检高分顺利通过市级正版化软件检查验收。

2.预算编制情况。

2024年西区三幼严格按照西区财政局预算编制通知和有关要求，按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，西区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复2024年部门预算收入233.04万元，其中：日常公用支出10.68万元、项目支出222.36万元。

3.财务管理。

建立健全了财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等方面，制度执行严格，确保财务工作有章可循；财务岗位设置科学分工，明确岗位权责，做到不相容岗位相互分离，避免兼岗带来的风险；资金使用规范上，严格把控资金审批流程，确保每一笔资金都按照规定用途、标准和程序使用，杜绝挪用、滥用等违规行为，保障财务工作有序进行，维护财务安全与规范。

4.资产管理。

高度重视闲置资产管理，建立动态清查机制，定期梳理闲置资产明细，通过内部调剂、共享使用等方式，将闲置设备、办公用品等调配至需求部门、班级。同时，在资产系统内对固定资产及状态及时进行更新，优化资源配置，显著提升资产利用率，有效避免资源浪费，为机关高效运转提供有力保障。

5.采购管理。

严格按照采购管理文件要求执行，采购前精准预算编制，结合实际需求科学规划；采购中坚持公开透明，严格执行采购程序；采购后加强验收与监督，确保物资质量达标，同时强化档案管理，保障采购全程留痕、规范有序。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额276.02万元，1—12月预算执行总体进度为99.22%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额276.02万元，1—12月预算执行总体进度为99.22%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

以2024工作安排为参考，以2024年工作计划为依据，预算安排共计343.03万元，以不断提高服务对象满意度，及时发现工作存在的问题，提升服务质量，提高政策知晓率。投入成本与预期产出及效果相匹配，成本测算依据充分。同时在支出过程中，严格履行采购、审批等程序，合理控制成本，确保资金投入与支出比例合理。当年实际支出340.87万元，执行率99.37%。

2.项目执行。围绕资金执行导向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

项目实施期限为2024年1月至12月，由我园申报，西区财政局审核批复，主要用于保障公用经费、购买人员经费等各项工作开展，保障教育事业高质量发展。

3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。

2024年西区三幼预算资金343.03万元由区财政局纳入一体化管理平台统一管理，专款专用，资金拨付执行审批程序，使用规范，入账手续齐全。

（1）项目的经济效益分析。专项工作经费的预算符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，资金的拨付报账有完整的审批程序和手续，资金使用符合项目预算批复，项目开展不超预算成本。严格执行项目管理制度，同时财务人员定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，做到财务会计资料信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，资金使用较为安全规范。项目开展控制在预算范围内。

（2）项目的社会效益分析。到2024年底已完成，全年预算金额为343.03万元，年底完成支出340.87万元。执行率99.37%。提高资金使用效益，促进了幼儿园办学条件不断改善，顺利完成工作任务，达到预期目标。

（3）项目的可持续性分析。2024年度的专项业务费预算均为经常性预算，继续认真落实教育惠民政策，促进教育成果惠及广大人民群众，人民群众满意度高。

（三）绩效结果应用情况。

本单位所有开支均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，幼儿园的日常工作运行基本得到保障。绩效评价对全年工作目标起到积极的促进作用。强调部门目标的层层分解与传递以明确岗位职责提高执行力，为明年的工作开展及实施奠定坚实的基础。我单位将绩效自评结果运用到下一年工作的统筹安排、项目资金划拨及按照工作任务的重要性来明确资金使用上，以提高工作效率保质保量完成各项工作任务，提高教育教学水平。在绩效自评工作完成后将结果放在攀枝花市西区人民政府网站政务公开栏目中公开公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年西区三幼整体支出绩效自评较科学准确，真实地反映了本单位财政收支情况，较好完成年初绩效目标任务，自评优秀。评价得分97分，其中总体绩效62分，项目绩效35分。

（二）存在问题。

一是在资金安排和使用上仍有不可预见性：如在预算执行中，有时会因临时新增重要的工作任务或者人员增加发生新的费用，而年初预算时很难精确测算相关支出，导致预算执行中需要追加经费；二是因为个别专项工作需按照上级部门安排部署开展，本年度无法完成，导致项目资金结转下年。

（三）改进建议。

进一步完善和加强单位内部财务管理制度，加强预算编制的精准性及预算项目的可实施性，加强资金使用动态管理，确保资金使用效益最大化。

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：部门预算绩效自评表.docx

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金