一、基本情况

　　（一）机构组成。

　　市十九小是财政全额拨款的公益一类事业单位，执行政府会计制度。

　　（二）机构职能。

　　1.以党建引领为抓手，发挥教育教学职能。

　　贯彻党的教育方针、政策，制定学校规章制度和发展规划并组织实施，强化干部队伍质量提升，稳步提升教师专业能力，打造业务精湛的干部团队。推动党建与教学、德育深度融合，深化课程改革创新，完善课程体系，推进“思政+学科”融合，开展特色活动，筑牢信念根基，培养为国育人、为党育才的社会主义建设者和接班人。

　　2.以规范管理为保障，发挥社会服务职能。 

　　实施“规范管理年”行动，严格执行“三重一大”决策机制，规范财务、项目审批流程，规范职称评聘流程，加强自聘人员考核，激发队伍活力。推进“三好”学校建设，推行“家长监督员”制度、“每月开放日”活动，确保师生满意度达95%以上。通过家长会、家访、社区座谈会等形式指导家庭教育，形成家校社教育合力。

　　3.筑牢“1234”安全防线，发挥安全保障职能。

　　“1234”即一个底线、两个依靠、三个加强、四个落实，常态化开展安全隐患排查，健全应急管理体系，强化危机处置。落实“1530”安全教育，提升师生防范能力，充分发挥学校安全保障职能。

　　4.以特色发展为目标，发挥文化传承与创新职能。  

　　开发漆艺校本课程，形成“一校一品”特色。以漆画为圆，将学校的“国画”“书法”“剪纸”“灯笼”等传统文化融入其中，深耕非遗，传承非遗文化。联合西区文化馆研发文创产品，举办“金沙漆画艺术节”，开展非遗展览，推广非遗成果，争创市级美育示范校，充分发挥文化传承与创新职能。

　　（三）人员概况。

　　市十九小事业编制数为37个。截止2024年末教职工人数61人，政府临聘人员3人，退休教职工数154人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　市十九小2024年预算收入为1504.76万元，一般公共预算收入为1504.76万元，占比99.97%。其中人员经费1309.36万元，公用经费44.41万元，项目资金150.99万元。其他收入0.48万元，占比0.03%，其中项目资金0.48万元。决算收入1504.76万元。

　　（二）支出情况。

　　市十九小2024年总支出为1505.24万元，占总收入的100%，其中基本支出1353.77万元，占财政拨款支出的89.94%，项目支出151.47万元，占财政拨款支出的10.06%。按功能分类，教育支出1042.7万元，占财政拨款支出的69.27%，社会保障和就业支出278.75万元，占财政拨款支出的18.52%，卫生健康支出87.65万元，占财政拨款支出的5.82%，住房保障支出96.14万元，占财政拨款支出的6.39。

　　决算报表支出1504.76万元。其中基本支出1417.26万元，占支出的94.19%。项目支出87.5万元，占支出的5.81%。

　　圆满完成任务、达成的效果良好。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

　　1.履职效能。

　　选取“以党建引领为抓手，发挥教育教学职能”及“以特色发展为目标，发挥文化传承与创新职能”作为核心职能目标。

　　绩效分析：义务教育补助经费支持学校日常教育教学活动，保障了学校教育教学活动的正常开展，提高了教学效率，让学生五育并举全面发展，实现学校教育教学质量的再次提升，为区域教育均衡打下坚实的基础。目标完成效果良好，得分15分。在特色教育发展目标中，项目经费将主要用于金沙漆画非遗工作坊的建设与运营、教学材料的购置、师资培训、展览与比赛的组织等方面。通过合理规划和预算控制，确保每一笔经费都能发挥最大效益。同时，考虑到金沙漆画作为非遗项目的独特性和稀缺性，其在学校中的推广也将为学校的特色发展带来长远的经济和社会效益。目标完成效果良好，得分15分。

　　履职效能指标分值15分，得分15分。

　　2.预算管理。

　　严格按照《中华人民共和国预算法》等法律法规、主管部门的具体要求和单位发展规划编制预算，充分考虑计划年度资金情况，做好计划年度经费收支和分析，年初预算编制科学准确。主要资金来源为财政拨款。1至6月、1至10月执行率达标。整体预算年终无结余。单位无“三公”经费支出、无会议支出。

　　预算管理指标分值25分，得分25分。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度

　　根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定了《攀枝花市第十九小学校财务管理办法（修订版）》。该制度涵盖了预决算管理、收入管理、支出管理、结转和结余管理、资产管理、票据管理、内部控制等方面，为规范财务行为、提高财务管理水平提供了有力的制度保障。

　　（2）财务岗位设置

　　设立了财务主管、会计、出纳、资产管理员等岗位，明确了各岗位的职责和权限，形成了相互制约、相互监督的内部控制机制。财务人员具备相应的专业知识和业务能力，积极参加财务培训和继续教育，保证了财务工作的专业性和规范性。

　　（3）资金使用规范

　　资金的使用严格遵循相关财务管理制度规定，资金的审批、支付等环节均按照规定的流程进行操作。所有资金支出均经过严格的审批程序，确保资金使用合理、合规、安全、有效。各项目按合同约定推进，资金支付率有待提高。

　　财务管理指标分值10分，得分9.9分。

　　4.资产管理。

　　2024 年资产原值 381.1 万元较上年增加 46.2 万元，主要是接收部分 38 中小移交资产，折旧后资产净值 94.8 万元。在职教职工人数61 人，人均资产 6.25 万元，占资产的 1.64%。未完全折旧资产原值 184.9 万元，在已完全完成折旧资产中有原值 68.2 万元资产仍然在使用。完全折旧的资产 492 项，原值 197.8 万元，最长已超使用年限 16 年，超 10 年的有 84 项，5 年以内的 41 项。

　　建立健全的资产管理制度，对资产的购置、登记、保管、使用、处置等环节进行了规范管理。资产购置严格按照预算和政府采购规定执行，资产登记及时准确，账实相符。加强了资产的日常维护和管理，定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全完整和有效利用。 

　　资产管理指标分值9分，得分8.8分。

　　5.采购管理。

　　采购过程中，严格按照相关政策要求，履行了社会责任。学校采购项目严格按照预算和采购计划执行，采购流程规范，采购执行率较高，确保了学校教学、办公等物资的及时供应。在采购管理方面，学校积极落实政策，采购工作执行有力。2024年度政府采购项目已全部完成支付。

　　采购管理指标分值6分，得分6分。

　　根据逐项绩效分析综合评价，预算绩效评价总体绩效得分64.7分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数1个：城乡义务教育补助经费-公用经费，涉及预算总金额63.28万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个：涉及预算总金额32.31万元，（含其他资金0.48万元）1—12月预算执行总体进度为76.45 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

　　义务教育均衡发展资金：预算金额20万元，完成金额14.89万元，执行进度74.46%，设备、仪器采购已结束并投入使用，资金支付完成；功能室基础建设已完工，资金正在支付中。

　　厕所加固维修工程款：预算金额1.32万元，完成金额1.32万元，执行进度100%。

　　教学楼加固维修工程：预算金额8.01万元，完成金额8.01万元，执行进度100%。

　　党员活动室空调采购：预算金额0.48万元，完成金额0.48万元，执行进度100%。

　　教育专项支出（政策性）：预算金额2.5万元，完成金额0万元，执行进度0，由于财政资金不足，后期继续支付。

　　1.项目决策。

　　决策程序：阶段项目在决策程序上与常年项目类似，能够遵循基本的决策流程，项目目标明确，符合国家政策和省、市有关项目建设的要求，符合西区的地方社会事业发展方向。

　　目标设置：阶段项目目标设置不够细化、量化，部分项目目标与学校整体发展战略结合不够紧密，在目标导向性方面有待加强。

　　项目入库：阶段项目入库工作符合要求，均在规定时间内完成入库。 

　　项目决策指标分值12分，得分11分。

　　2.项目执行

　　资金执行同向：阶段项目资金执行方向与项目目标保持一致，但受项目进度和资金下达等因素影响，资金执行进度缓慢。部分项目因前期准备工作不充分，导致资金到位后无法及时使用，造成资金闲置。

　　项目调整：在项目实施过程中，因各种原因对项目进行了调整，调整过程规范，审批程序严格，调整说明详细，对项目执行情况形成有效监控。

　　执行结果：阶段项目1—12月预算执行总体进度为76.45 %，预算结余率大于10%的项目共计2个，1个因项目调整，正在支付中，1个因财政资金短缺。执行结果不理想，资金使用效率有待提高，充分发挥资金对项目的支持作用。

　　项目执行指标分值12分，得分11.7分。

　　3.目标实现。

　　目标完成：部分阶段项目实现了预期目标，如教学楼加固工程等项目顺利完成，完善学校的功能分区，有效解决学校的办学条件，切实保障学校的教育教学秩序良好，维护学校有效发展，符合西区教育工作需求。

　　目标偏离：围绕项目目标，严格按照相关政策、规定完成、保证目标不偏离、实现项目目标，达到满意的效果。

　　实现效果：阶段项目在经济效益、社会效益等方面取得了一定成果，但在可持续影响方面存在不足，缺乏对项目后续维护的规划，加强维护管理，保证项目长期发挥效益。

　　目标实现指标分值11分，得分10分。

　　根据逐项绩效分析综合评价，预算绩效评价项目绩效得分33.7分。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.内部应用情况

　　与预算安排挂钩：将绩效评价结果作为下一年度预算编制和预算安排的重要参考依据，对于绩效好的项目，在预算安排上给予优先保障和适当倾斜；对于绩效一般的项目，相应调整预算安排，优化资金投向；对于低效无效项目，缩减预算规模或取消项目预算，促使各部门更加重视预算绩效管理工作，提高资金使用效益。

　　完善政策制度：根据绩效评价结果，深入分析现有政策制度在执行过程中存在的问题和不足，及时对相关政策制度进行修订和完善。例如，针对部分项目在实施过程中出现的管理漏洞和薄弱环节，进一步健全了项目管理制度和财务管理办法，加强了对项目实施过程的监督和管理，提高了制度的科学性和可操作性。

　　改进管理措施：通过对绩效评价结果的分析，发现学校在资产管理、采购管理等方面存在的问题，及时采取有效的措施加以改进。如加强预算执行的监控和调度，督促各部门加快预算执行进度；完善资产管理制度，加强资产的日常清查盘点和维护管理，提高资产的使用效率；规范采购流程，加强对采购项目的验收管理，确保采购质量和效益。

　　2.信息公开情况

　　按照财政部门的要求，将部门预算绩效自评报告、重点项目绩效评价报告等信息在一定范围内进行了公开，接受社会公众的监督。通过公告栏等渠道，及时、准确地公开绩效信息，提高了部门预算绩效工作的透明度，增强了社会公众对学校财政资金使用效益的了解和认可。

　　3.整改反馈情况

　　对于绩效评价中发现的问题，学校高度重视，及时组织相关部门进行整改，并将整改情况以书面形式反馈给财政及主管部门。同时，举一反三，对其他类似问题进行全面排查和整改，确保绩效评价发现问题得到有效解决，切实提高学校预算绩效管理水平。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　1.本单位整体支出绩效目标实现情况。

　　全年通过加强预算收支管理，健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出控制在预算范围内，财务收支平衡，有效保障了我校各项工作有序开展。

　　2.项目绩效目标完成情况。

　　项目按照工作计划顺利推进，数量、质量、时效、社会效益和服务对象满意度指标均达标。

　　3.项目绩效打分情况

　　综合对总体绩效和项目绩效各方面的绩效分析，市十九小学校2024年度部门预算绩效自评总体得分98.4分。

　　（二）存在问题。

　　     无

　　（三）改进建议。

　　    无

      附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

      附件2：部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金