一、部门基本情况

（一）机构组成。

我校为全额拨款公益一类事业单位，西区教育和体育局下属二级单位，学校分为小学部和初中部，学校下设学校办公室、教务处、德育处、总务处、教科室、工会等。

（二）机构职能。

攀枝花市第三十一中小学校是九年一贯制义务教育学校，学校主要职能是实施小学义务教育、初中义务教育，促进基础教育发展，提供小学学历教育、初中学历教育等相关社会服务。

（三）人员概况。

攀枝花市第三十一中小学校事业编制209个。2024年9月学生人数2852人，共62个教学班。截至2024年12月底，实有在职职工227人，退休职工253人，临聘3人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

攀枝花市第三十一中小学校2024年全年财政收入为：5188.20万元，其中一般公共预算安排为5186.72万元，政府性基金1.48万元。

（二）支出情况。  

攀枝花市第三十一中小学校2024年预算安排4989.77万元，其中用于教育支出3245.67万元，社会保障和就业支出897.09万元，卫生健康支出475.12万元，住房保障支出371.89万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

攀枝花市第三十一中小学校2024年决算报表结转结余情况为：年初结转32.67万元，年末无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

在部门整体绩效目标中，选定“提升教育教学质量”“推进素质教育全面发展”“保障校园安全稳定”“促进教师专业成长”四个核心职能目标进行绩效分析。    

在提升教育教学质量方面，学校通过优化课程设置、开展教学研讨活动等措施，学生学科成绩稳步提升，在区域内的教学质量监测排名有所上升，达到了预期目标。推进素质教育全面发展上，积极组织各类文体活动、社团活动，丰富学生课余生活，培养学生综合素养，学生在艺术、体育等竞赛中屡获佳绩，效果显著。保障校园安全稳定方面，完善校园安全管理制度，加强安全巡查与安全教育，全年未发生重大安全事故，校园安全得到有效保障。促进教师专业成长上，通过组织教师培训、教研活动等，教师教学能力和专业素养不断提高，多名教师在教学竞赛中获奖。综合来看，学校核心职能目标完成效果良好，履职效能较高。​

2.预算管理。

预算编制质量：学校在预算编制过程中，结合实际情况，对各项收支进行详细预测，确保预算编制科学合理、内容完整、数据准确，预算编制质量较高。学校能够合理统筹各类收入，保障学校各项工作的正常开展，单位收入统筹情况良好。在预算执行过程中，严格按照预算计划安排支出，及时推进各项工作，支出执行进度较为合理，未出现明显的滞后或超前情况。预算年终结余：通过合理安排支出，有效控制成本，年末预算结余处于合理范围内，未造成资金闲置浪费。严控一般性支出：严格执行相关规定，压缩不必要的一般性支出，降低行政运行成本，一般性支出得到有效控制。综合预算管理各项指标，学校预算管理工作较为规范。​

3.财务管理。

财务管理制度：学校建立了完善的财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等各个方面，制度内容符合相关法律法规和政策要求，为财务管理工作提供了坚实的制度保障。财务岗位设置：合理设置财务岗位，明确各岗位的职责和权限，实现了不相容岗位相互分离、相互制约，确保财务管理工作的规范运行。资金使用规范：严格按照财务制度和预算安排使用资金，支出审批手续齐全，资金使用合规合法，未出现违规挪用、挤占资金等问题。在财务管理方面，学校制度健全、岗位合理、资金使用规范。

4.资产管理。人均资产变化率：通过合理配置资产，控制资产购置，人均资产变化率保持在合理区间，资产增长与学校发展需求相适应。资产利用率：学校加强资产日常管理，提高资产使用效率，各类教学设备、办公设施等资产利用率较高，充分发挥了资产的使用效益。对教学设备、场地等进行合理调配和使用，减少了资产闲置浪费。整体来看，学校资产管理工作成效明显。   

5.采购管理。在采购过程中，严格按照相关政策要求，预留一定比例的采购份额面向中小企业采购，支持了中小企业发展，履行了社会责任。学校采购项目严格按照预算和采购计划执行，采购流程规范，采购执行率较高，确保了学校教学、办公等物资的及时供应。在采购管理方面，学校积极落实政策，采购工作执行有力。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个（城乡义务教育补助经费-公用经费），涉及预算总金额244.10万元，1—12月预算执行总体进度为99.59%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额286.70万元，1—12月预算执行总体进度为31.13%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

项目1：市三十一中小工程尾款预算5.63万元，实际支出5.63万元，执行率100%。该项目主要用于支付我校拆除自建房。

项目2：市三十一中小工程尾款预算21.41万元，实际支出21.41万元，执行率100%。该项目主要用于支付我校加固东校园教学楼加固维修工程尾款。

项目3：市三十一中小工程尾款预算49.24万元，实际支出49.24万元，执行率100%。该项目主要用于支付我校厕所维修改造项目。

项目4：市三十一中小2023年3-4月创文应急维修及清扫保洁劳务服务费预算5.74万元，实际支出5.74万元，执行率100%。该项目主要用于支付攀枝花市创建文明城市费用，市三十一中小改善校园环境，进行应急维修和清扫保洁费用。

项目5：义务教育均衡发展资金（义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金）预算199.00万元，实际支出6.74万元，执行率3.39%。该项目主要用于市三十一中小智慧黑板配置、市三十一中小信息化设备设施及教学仪器设备设施的配置等项目。因项目是按照工程进度和合同约定支付，所以支付率低。

项目6：重大传染病防控（中央资金）预算2.38万元，实际支出0.50万元，执行率21.01%。该项目主要用于市三十一中小完善心理健康咨询室设备设施。已投入使用，正在走报销程序。

项目7：体育发展专项预算1.48万元，实际支出0.50万元，执行率0%。该项目主要用于组织学生参加市级运动会相关费用，取得较好成绩，正在走报销程序。

项目8：三区人才计划教师专项工作补助经费预算1.83万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于解决木里援藏教师交通费等公用支出，因资金拨的是上一年度支教教师的工作补助经费，而该教师所产生的相关费用已从上一年的办公经费中支出，所以该笔费用执行率低。

1.项目决策。

    按照用途合理使用项目资金，单项经费支出额度在10000万元以上的，由学校财务管理小组讨论、校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，提请区教育和体育局党组会议审定；单项经费支出额度5000-10000元，由学校财务管理小组讨论初定后，由校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，报区教育和体育局分管财务副局长审核、局长核定；单项经费支出额度在2000-5000元，由学校财务管理小组讨论初定后，由校长办公会讨论，提交学校党组织会议研究通过后，报区教育和体育局分管财务副局长审定；单项经费支出额度在2000元以内，按照学校“三重一大”议事规则进行决策，校长办公会讨论，提交学校党组织会议审定。

2.项目执行。

项目资金严格按照相关规定、政策执行，合理使用、及时支付，专款专用没有违规行为，保证了教育教学有序进行。

3.目标实现。

围绕项目目标，严格按照相关政策、规定完成、保证目标不偏离、实现项目目标，达到满意的效果。

（三）绩效结果应用情况。

绩效自评结果将用于下一年度预算编制及监控，并按要求在

攀枝花市西区人民政府网政务公开栏目下公开公示。学校年度总目标的完成质量与学校内部各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。学校所有工作均按要求在相关场合、网站等进行信息公开，接受社会监督。预算执行过程中进行绩效监控，发现问题及时处理并与财政部门沟通和信息反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在2024年度，攀枝花市第三十一中小学校在预算执行、预算管理以及职责履行等方面情况较好，产生了较好的社会效益，在全体教职员工的共同努力下，基本完成年初预算绩效目标。通过部门预算项目绩效管理、绩效结果应用、专项预算项目绩效管理、自评质量等方面的自评，部门整体支出绩效评价得分93分。

（二）存在问题。

1.预算编制程序不够细化；
2.由于学校财务人员为非专业人员，对财务知识学习培训程

度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制操作中存在一些困难。

（三）改进建议。

1.我们将进一步重视预算的编制工作，增强可执行性；提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率。

2.加强资金的合理使用，提前做好资金使用规划，确保资金使用效益最大化。

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金