2019年9月19日在攀枝花市西区十一届人民代表大会常务委员会

第27次会议上

西区人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向本次会议报告西区2018年财政决算（草案），请予审议。

2018年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，各级各部门紧紧围绕全区经济社会发展总体部署和目标任务，积极应对复杂形势，狠抓增收节支，倾力争取上级支持，努力增强财政保障能力，确保了年度财政收支预算任务圆满完成。现就具体情况报告如下。

一、2018年财政预算批复及调整情况

区十一届人大三次会议批准的财政预算为：一般公共预算收入14,750万元、一般公共预算支出49,711万元；政府性基金预算收入25,000万元、政府性基金预算支出25,000万元。2018年12月，经区十一届人大常委会第十九次会议批准，一般公共预算收入调整为16,410万元，一般公共预算支出调整为55,940万元；政府性基金预算收入调整为16,935万元、政府性基金预算支出调整为16,935万元。

二、2018年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况。

2018年，全区一般公共预算收入完成16,419万元，占调整预算的100.5%，同比增收1,873万元，增长12.88%。其中，税收收入完成11,608万元，占调整预算的100.07%，同比增收3,964万元，增长51.86%；非税收入完成4,811万元，占调整预算的100.02%，同比减收2,091万元，下降30.3%。2018年全区一般公共预算支出实现94,300万元，同比减支1,967万元，下降2.04%。

按照现行财政体制和有关政策办理市对区的财政结算后，2018年全区一般公共决算的平衡情况是：全区一般公共预算收入为16,419万元，加上中央返还税收补助2,504万元、一般性转移支付55,759万元（其中，均衡性转移支付24,551万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4,285万元，企业事业单位划转补助收入等其他转移支付补助26,923万元）、专项转移支付27,265万元、上年结余378万元、地方政府债券转贷收入22,465万元，总收入为124,790万元。总收入减去当年一般公共预算支出94,300万元、上解支出5,366万元、债券还本付息支出24,251万元，根据预算稳定调节基金管理办法相关规定，补充预算稳定调节基金873万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况。

2018年全区政府性基金预算收入完成16,935万元，占调整预算的100%，同比增收16,930万元，增长3386倍。全区政府性基金预算支出实现17,372万元，占调整预算的102.58%，同比增支7,216万元，增长71.05%。

全年完成政府性基金预算收入16,935万元，上级基金补助收入437万元，总收入为17,372万元；全年实现政府性基金预算支出17,372万元。年终无结余，实现收支平衡。

三、2018年工作措施

（一）规范债务管理，防控财政风险。

进一步加强政府债务管理，妥善处理存量债务，规范政府债务管理机制，切实防范化解政府债务风险，为区域经济的健康发展提供了有力保障。

一是优化债务结构。2018年，通过与省财政厅等上级部门沟通对接，成功争取地方政府债务转贷收入22,465万元，其中，置换债券收入121万元，再融资债券收入21,717万元，新增债券收入627万元，进一步降低债务成本、优化债务结构，有效化解到期偿债的压力和风险。

二是强化限额管理。依法启动地方政府债务限额管理和预算管理，控制和化解债务风险。经区十一届人大常委会第十九次会议审议批准，西区2018年度地方政府债务限额为174,549万元（其中：一般债务限额142,835万元，专项债务限额31,714万元）。截至2018年底，西区地方政府债务余额154,020万元（其中：一般债务余额122,406万元，专项债务余额31,614万元），低于区人大批准的政府债务限额。

三是建立防控机制。按照“制止新债、摸清底数、明确责任、逐步化解”的原则，及时研究制定《关于防范和化解政府债务风险的实施方案》以及《攀枝花市西区隐性债务风险化解方案》；成立西区政府债务管理领导小组，明确成员单位职能职责，确保政府债务化解各项工作有章可循。

四是形成动态监管体系。建立健全债务分析、风险预警、目标化解、定期报告等一系列管理制度，形成债务的动态监管体系，有效防范债务风险。2018年政府债务率由2017年的138%降低至77%，退出债务风险预警地区。

（二）积极组织收入，做大财力规模。

2018年，面对宏观经济低迷、企业生产经营困难、国家减税降费等挑战，全区上下将强化征管、争取支持、盘活存量作为重要抓手，多措并举挖潜增收，努力做大财力规模，支持西区经济社会发展。

一是抓收入严征管。加强对经济运行和财政收入趋势的实时分析，及时掌握影响收入增减的各种因素，在坚持依法征收的前提下，充分运用综合治税平台，加强对重点行业、重点税源、重点税种的监控力度，及时掌握税源变化趋势，创新征管方法，深挖增收潜力，加大清欠力度。严格非税收入预算管理，清理规范收费项目，强化非税征缴稽查，确保应收尽收。

二是抓政策强争取。2018年，全区各级各部门主动发力，联动配合，动态梳理可用政策，摸清上级政策扶持方向及资金投向，完善争取政策资金项目库，找准争取工作“切入点”，为做好向上争取政策资金工作筑牢基础。全年累计争取到位上级补助资金85,965万元（其中，财力性转移支付补助收入46,037万元，增长4.65%，在三区两县中位居首位。）同比减少4,642万元，下降5.12%。同时，争取地方政府债务转贷收入22,465万元(其中，置换债券收入121万元，再融资债券收入21,717万元，新增债券收入627万元)，有效缓解到期偿债压力。

三是抓存量提效益。加大资金统筹力度，对结转两年以上的资金进行盘活，清理收回结转结余资金4,957万元，统筹调剂用于民生保障和经济社会发展的重点项目，最大限度优化财政资金配置。

（三）优化支出结构，提升保障能力。

严格执行财政保障序列，不断调整优化支出结构，重点做好保工资、保运转、保民生“三保”工作。

一是严控一般性支出。严格落实中央、省、市正风肃纪各项规定，进一步压缩“三公”经费等一般性支出。2018年“三公”经费支出609万元，同比减支5万元，下降0.81%。

二是保障“三保”支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，通过盘活存量资金、压缩一般性支出等方式开源节流，筹集更多的财力向教育、卫生、社保等民生方面倾斜，2018年安排“三保”支出70,938万元，占一般公共预算支出的75%。

（四）深化财政改革，提升管理水平。

围绕科学化、规范化、精细化目标，不断深化各项财税体制机制改革，全面提升财政管理水平。

一是全面预算公开。加强对预算公开工作的分类指导和政策解读，全区92家预算单位全部在政府门户网站公开部门预算、三公经费预算、项目支出绩效申报表，实现了公开内容细化和公开范围全覆盖。

二是推进公务卡改革。进一步深化国库集中支付制度改革，规范财政财务管理，提高公务支出透明度，减少行政事业单位现金流量与现金风险，提高财政资金使用效率。2018年，现金支付684万元，同比减支141万元，下降25.99%。 

三是减轻企业负担。全面落实国家各项减税降费政策，及时办理各项政策性退税2,286万元，做到应退尽退、应减尽减、应免尽免，切实减轻企业税负。

四是强化财政评审。严格执行重点项目财政投资评审，全年对32个建设项目进行了前期控制价评审、跟踪评审，评审内容涉及市政基础设施工程、城市绿化、应急抢险等项目，送审金额73,641万元，审定金额60,062万元，审减额13,579万元，审减率18.44%，有效节约了财政重点项目建设资金。

五是加速国企改革。成立区属国有企业改制重组工作小组，制定《区属国有企业整合重组改制实施方案》，有序推进国企改革；印发《关于深化攀枝花市西区区属国有企业负责人薪酬制度改革的实施方案》等规定，进一步完善国有企业负责人薪酬制度。

主任、各位副主任、各位委员，在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到西区财政工作存在着一些问题和不足：一是财源基础薄弱，财政增收乏力；二是刚性支出增长,预算缺口较大；三是还本付息压力大，财政风险突出。针对这些问题，我们将在区委的领导下，区人大的监督指导下，锐意改革、真抓实干，充分发挥财政职能作用，为西区“再生式”转型发展提供坚实财力保障。

以上报告，提请区人大常委会审议。

附件：2018年西区总决算表

西区2018年决算附件.xls2018年绩效公开.docx