2024年2月26日在攀枝花市西区第十二届人民代表大会第四次会议上

攀枝花市西区财政局

 

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告《攀枝花市西区2023年预算执行情况和2024年预算草案》，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，全区上下在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面落实省委“总牵引、总抓手、总思路”和市委总体发展战略，紧紧围绕高质量发展建设共同富裕试验区和“一区一城”战略目标，千方百计挖潜增收，坚持不懈改善民生，不遗余力防控风险，全力以赴改革发展，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2023年，全区一般公共预算收入完成28,533万元，为调整预算的100.1%，同比增长5.4%。其中，税收收入完成11,576万元，为调整预算的98.9%；非税收入完成16,957万元，为调整预算的100.9%。加上级转移支付补助86,097万元（其中，返还性收入2,504万元、一般性转移支付补助收入73,940万元、专项转移支付补助收入9,653万元）、上年结转20,440万元、纳入一般公共预算管理的债务转贷收入19,425万元、调入预算稳定调节基金65万元，再减上解上级支出9,401万元、一般债务还本支出16,665万元后，全区一般公共预算支出93,848万元，同比增长4%，年终结余34,646万元，其中：补充预算稳定调节基金33万元、结转下年继续使用34,613万元。

2.政府性基金预算执行情况

2023年，全区政府性基金预算收入4,121万元，为调整预算的100.5%。加上级转移支付补助1,150万元、上年结转693万元、纳入政府性基金预算管理的债务转贷收入21,955万元，再减专项债务还本支出7,294万元后，全区政府性基金预算支出19,068万元，年终结余1,557万元。

3.国有资本经营预算执行情况

2023年，全区到位国有资本经营预算上级转移支付补助201万元，安排国有资本经营预算支出201万元，年终无结余。

4.政府债务情况

2022年底全区地方政府债务余额158,639万元。2023年争取新增地方政府债券18,760万元（主要用于化工园区基础设施、燃气管网及学校综合楼建设）、再融资债券22,620万元，偿还到期政府债务23,959万元后，债务余额为176,060万元（其中，一般债务余额123,519万元，专项债务余额52,541万元），在地方政府债务限额189,968万元（其中，一般债务限额135,512万元，专项债务限额54,456万元）内，地方政府债务风险总体可控。

上述预算执行数据，预计在市财政局汇审批复后还有一定的变化，届时再向区人大常委会报告。

（二）落实区人大决议和重点财政工作情况

2023年，全区上下认真贯彻《中华人民共和国预算法》和人大预算审查监督有关要求，严格执行区第十二届人民代表大会第三次会议批准的预算，加力提效落实积极的财政政策，保持必要的财政支出强度，增强重大战略任务和重点民生保障，不断提高预算管理水平，防范化解债务风险，有力促进经济回升向好。

1.全面落实惠企政策，财政调控成效更加明显

一是减税降费红利持续释放。认真贯彻落实增值税留抵退税、个人所得税专项附加扣除等制度性减税政策，落实企业研发费用加计扣除等支持创新的税收优惠政策，实施各项结构性减税举措，确保国家部署实施的延续性和优化阶段性税费优惠政策落地落实，全年新增减税降费6,736万元，切实降低经营主体税费负担。二是政府投资力度持续加大。全年投入5,041万元优化投资结构与建设环境，成功推进望伦10万吨新能源石墨材料、鞍钢25万吨煤焦油深加工等一批重大产业化项目相继落地，嘉兆丰年产20万吨外加剂等项目建成投产；投入6,816万元保障辖区基础设施建设，全力支持宝鼎金沙小区配套道路工程全面完工、龙洞大桥建成通车，大水井新区内部道路B1、B2、B3线建成投用，充分发挥政府投资带动放大效应。三是金融服务实体经济质效持续提升。组织召开专场推介暨政银企对接会、企业家座谈会，成功推动项目投放3个，涉及资金超120,000万元。帮助企业获得“园保贷”1,905万元，支持森田新能源、构美科技、泓岩科技等企业发展。开展“制慧贷”融资试点，出资75万元引导金融机构加大对制造业企业的融资支持力度。建立“一对一”联动工作机制，积极培育川煤华荣能源、泓岩科技等重点企业，帮助瑞峰水泥、四川国鑫机械等公司完成上市企业后备库申报工作，搭建西区民政养老资金监管、“智慧食堂”等平台，有效拓展了智慧金融服务应用场景。

2.全面拓宽增收渠道，财政保障能力更加坚实

一是财政收入再创新高。强化财税协同配合，畅通信息共享渠道，挖掘产业链、供应链环节的潜在税源，及时将“税源”变“税收”，全年税收增幅达33%；聚焦高风险企业、重点事项、重点领域，开展欠款清缴、风险分析及检查工作，全年追缴、查补税款4,507万元。规范非税收入征收管理，落实推进非税收入收缴电子化改革工作，不断拓展非税收入缴款渠道，持续做好辖区内收入征管入库工作，特许经营权出让收入、“两教”附加等重点收入均衡入库。全年一般公共预算收入实现28,533万元，达到建区以来最好水平。二是向上争取成效明显。牢固树立“抓争取就是强财政”的理念，以高质量发展战略为契机，以区级财力保障、减税降费政策落实、燃气管网更新改造、老旧小区改造等为重点，全力做好沟通汇报、项目包装及资金管理工作，争取更多政策倾斜和资金支持。全年争取均衡性转移支付等财力性补助资金总量突破60,000万元，达到63,846万元，同比增长12%；成功申报中央预算内投资项目11个、地方政府债券项目5个，累计到位各类上级资金128,828万元，同比增长12%，为全区经济社会发展提供有力保障。三是存量资金高效盘活。严格落实财政资金“三项清理”制度，按月对“闲置沉淀、低效无效、预算结余”资金进行清理收回。同时，积极盘活存量资金，将存量资金盘活范围从结转两年以上的资金扩大到单位实有账户、机关基本存款账户上的实有资金和其他账户上属于财政性资金形成的结余资金，全年累计清理盘活32,580万元，统筹用于教育、城乡社区等重点领域支出，财政资金使用质效有力提升。

3.全面强化重点保障，服务发展大局更加有力

一是牢牢兜住“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，实施“三保”预算事前审核及预算执行监控，全年安排“三保”支出79,901万元，切实兜牢兜实“三保”底线。持续保障和改善民生，高质量完成52项省、市、区民生实事，全面落实各教育阶段财政保障政策，认真做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点人群就业创业工作，全年民生支出占一般公共预算支出比重达68%，人民群众获得感幸福感持续增强。二是坚决守住安全防线。贯彻落实安全生产工作要求，牢固树立安全发展理念，投入1,569万元，全力保障森林草原防灭火、粮食储备、食品安全监管、地质灾害防治等工作顺利开展，全面提升应急防灾减灾能力，为全区经济社会高质量发展营造安全稳定的社会环境；投入660万元，全力保障法律援助、平安建设、扫黑除恶、雪亮工程、信访维稳及综治中心运维服务等工作顺利开展，切实保障人民群众生命财产安全。三是全力护航发展主线。深入实施工业强区战略，投入资金3,798万元，保障重点工业项目招引落地、投产达效，支持企业技改扩能、产业转型升级。坚定推进乡村全面振兴，投入资金2,343万元，推进农村产业结构调整，培育壮大新型经营主体，推动特色农业产业园区发展，促进农民增收致富。积极推动服务业发展，投入资金969万元，促进服务业升规、内贸流通、文旅融合等产业发展。四是坚持走好城市路线。全力做好城市更新，投入资金4,493万元，支持陶家渡、河门口片区等5个老旧小区改造完成，城区内涝整治、雨污分流基本完工，江南片区市政照明设施实现应亮尽亮；国家文明城市、卫生城市复检高质量完成，城市品质形象有效提升；“四花”打造有序推进，“三点三线”提升工程高标准实施，城市面貌焕然一新。

4.全面巩固改革成果，财政管理机制更加规范

一是直达资金落地落实。认真研究直达资金政策，精准把握直达资金管理要求，建立直达资金支付协调联动机制，加强部门协作，有效对接直达资金供给和需求，优化分配程序，对资金实施预算源头到使用末端全链条跟踪监控，2023年全区中央直达资金分配率100%，支付率94.8%，有序推进政策资金直达快享。二是国企改革纵深推进。完善区属国企管理制度体系，改革薪酬分配制度，强化业绩考核，激发企业领导班子及员工干事创业动力。完善企业领导人员管理制度，在领导人员任职条件、选拔任用、考核评价、退出等方面做出明确规定。进一步规范投资、融资、对外借款及担保等企业行为，从制度层面规避企业发展风险。2023年区属国有企业经营性收入、资产总额同比分别增长423%、11.8%。三是绩效管理提质增效。通过优化预算绩效管理流程、健全绩效指标和标准体系、强化绩效评价通报机制及结果应用，进一步推动预算和绩效管理深度融合，充分体现“财”为“政”服务的鲜明导向。2023年，对全区295个部门预算项目编制绩效目标并作为资金分配依据，切实发挥财政支出绩效目标前置引领作用；对10家单位开展重点绩效评价，涉及的206个项目完成率均达92%以上，绩效管理质效得到提升；全面公开绩效管理信息，主动接受人大及社会公众监督，财政资金管理愈发透明。四是预算管理整合一体。持续推进预算管理一体化建设，全年实现资金动态监控、预算执行监督、工资管理等6个新模块顺利上线并投入使用，通过进一步整合财政业务环节，为财政资源统筹、调整优化支出结构和完善常态化财政资金直达机制提供了有力抓手，提高了预算管理水平。

5.全面防范重大风险，地方财政运行更加稳健

一是债务管理到位。坚持把控制和化解地方政府性债务风险作为财政工作的重要任务，坚持“开前门、堵后门、控总量、守底线”，多措并举做好债务化解工作。全年统筹安排资金23,959万元用于偿还到期债务本息，争取再融资债券转贷收入22,620万元，债务结构进一步优化，偿债压力得到缓释。全年争取新增地方政府债券转贷收入18,760万元，为辖区重点基础项目建设提供资金保障。同时，清偿企业欠款近9,000万元，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是财经纪律严肃。强化财政监督监管职能，主动配合人大、审计等部门开展预算执行检查，形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系。聚焦基层“三保”、地方政府债务、预决算公开、会计信息质量、“小金库”清理、内控监督等12个方面，采取自查、抽查和专项检查相结合的方式，全年累计开展专项监督检查7次、巡察工作2次、检查单位125户，督促完成整改资金1,623万元。三是金融秩序稳定。严厉打击各类非法金融活动，组织开展辖区地方金融机构检查、打击电信诈骗宣传，进一步规范小额贷和典当行的经营行为，积极做好资产处置有关事项。全年开展地方金融组织合规性经营检查、金融风险宣传活动20余次，企业经营行为不断规范，群众风险防范意识有所提高。

（三）重点支出情况

2023年，地方财政支出实现93,848万元，经济社会事业发展得到有力保障。全区实现教育支出17,001万元、科学技术支出327万元、文化旅游体育与传媒支出912万元、社会保障和就业支出14,491万元、卫生健康支出10,053万元、节能环保支出582万元、城乡社区支出13,503万元、农林水支出5,532万元、住房保障支出5,341万元，有力促进经济社会协调发展。

2023年预算执行情况良好，财政平稳运行，得益于区委统揽全局、坚强领导，得益于区人大、区政协监督指导，得益于全区各级部门共同努力。但我们也清醒认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：新增财源尚在培育，财政增收难度较大；民生保障、基层运转等刚性支出持续增长，收支矛盾日益突出；政府偿债、清欠包袱沉重，风险防控愈发艰难。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施逐步加以解决。

二、2024年预算草案

2024年预算编制和财政工作要坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察系列重要指示精神，全面落实省委、市委、区委全会决策部署，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，努力践行“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，加强地方财源建设、提升统筹保障能力，调整优化支出结构、提升资源配置效率，强化财政改革和创新、提升资金使用效益，严肃财经纪律、守牢财政风险防范底线，为高质量发展建设共同富裕试验区和“一区一城”建设提供财力支持，促进全区经济社会发展大局稳定。

2024年预算编制体现原则：一是坚持尽力而为，稳中求进。立足西区实际，科学合理预测收入规模，积极稳妥编制收入预算，确保与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。二是坚持绩效导向，有保有压。继续坚持过“紧日子”，严控一般性支出，优化支出结构，在足额编制“三保”预算的基础上，提升支出绩效，集中财力办大事要事。三是坚持底线原则，防范风险。严肃财经纪律，规范举债，坚决遏制隐性债务增量，逐步消化存量债务，积极稳妥化解地方政府债务风险。

（一）预算安排情况

1.一般公共预算

2024年，全区一般公共预算收入30,300万元，同比增长6.2%。加上级转移支付补助60,219万元后，全区一般公共预算收入总量为90,519万元。收入总量扣除上解上级支出14,563万元、安排地方政府一般债务还本2,000万元后，全区一般公共预算支出安排73,956万元。

2.政府性基金预算

2024年，全区政府性基金预算收入17,500万元，同比增长324.7%，扣除上解上级支出158万元后，安排政府性基金预算支出17,342万元。

需特别说明的是，西区区属国有企业攀枝花市鼎信投资集团有限公司处于市场化业务拓展阶段，收入规模小，盈利能力不足，暂不具备编制国有资本经营预算的条件，故2024年未编制国有资本经营预算；根据现行财政体制，各项社会保险由市级统筹，区级无社会保险基金预算。

（二）重点支出情况

围绕区委、政府工作部署，2024年区级预算重点支出按照“保基本民生、保工资、保基本运转、防风险、促发展”原则统筹安排。

1.教育支出15,298万元，主要保障公益性幼儿园及义务教育经费，落实学生资助及生均公用经费提标等政策，支持改善办学条件，打造优质师资队伍，推动西区教育优质均衡发展。

2.社会保障和就业支出12,114万元，主要落实困难群众救助补助提标、普惠养老等政策，兑现就业创业、优抚抚恤、困难退役军人关爱帮扶、义务兵家庭优待及长寿高龄等福利待遇，发挥社会保障及就业帮扶作用。

3.卫生健康支出8,186万元，主要保障城乡医疗救助、基本公卫、计划生育服务等项目经费，支持医疗卫生机构运行及疾病预防控制体系建设，提升公共卫生服务能力。

4.科技文旅传媒支出716万元，主要支持科技、文旅、融媒体项目建设，保障科普宣传、科技招商、媒体合作、双创等工作顺利开展，促进公共文化服务发展。

5.城乡社区支出3,472万元，主要用于城乡环境治理、基础设施建设维护等方面，切实改善人居环境。

6.农林水支出1,367万元，主要支持农业产业化建设，推进森林草原防灭火、山洪及生物灾害防治、水土保持、村道硬化等工作，促进乡村振兴、保障人民安全。

7.防风险支出16,373万元，主要用于偿还政府债务本息，切实履行政府偿债责任，兜牢债务风险底线。

8.总预备费800万元，主要用于应对自然灾害、预算执行中的特殊需要及其他意外事故的支出。

以上2024年财政预算草案，请代表审查批准。区本级89个部门预算草案已全部报送大会，请予审查。

按照预算法有关规定，为保障行政事业单位正常运转，以及教育、社会保障、卫生等民生需求，至本次人代会批复前已安排部分支出。

（三）2024年财政工作重点

2024年，全区上下将深入贯彻区委决策部署，组织落实好本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定，着力抓好以下重点工作：

1.挖潜力、促增收，全力以赴做大财力盘子

强化财政担当，适度加力、持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为全区经济社会发展提供更加坚实的财力保障。一是强化收入征管。加强收入管理，强化重点税源和收入形势分析研判，抓好小额分散税源征收工作，确保应收尽收。坚持税费同征同管同服务，加大区级部门与镇（街道）、园区工作联动，及时传递税费信息，合力做好项目招引“全链条”服务，助推财政收入实现可持续增长。探索实施户外广告、公共停车位、光伏等领域特许经营项目，推进资源资产整合，盘活闲置存量资产资金，加快资源资产与资金的转换，提升资源利用率和收益率。强化土地市场统筹，算清土地收储资金平衡账，加快实现土地市场化出让，全力实现收入目标。二是精准向上争取。抢抓国家扩大内需、采煤沉陷区综合治理、共同富裕试验区建设等利好政策叠加窗口期，加大向上汇报力度，围绕区域均衡发展、企业事权移交、采煤沉陷区资源枯竭等方向争取财力性补助资金；聚焦民生设施补短、园区载体提升、科技创新发展等领域，高质量编制储备项目，精心筛选上报项目，提高专项资金及增发国债争取成功率；精准把握专项债券项目发行的正负清单，积极争取专项债券资金。严格执行争取资金考评细则，强化考核先导作用，充分调动向上争取资金的主动性和积极性，力争2024年向上争取资金同口径增长达到全市平均水平。

2.保民生、促发展，统筹兼顾增强资金效益

树立大局意识，以顽强拼搏的作风、细致扎实的工作，将财政事业与全区中心工作同频共振，应对经济下行的大战大考，既算好经济账、平衡账，又算好发展账、民生账。一是增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，加大教育、医疗、社保、就业等民生支出保障力度，推进教育优质均衡发展，完善医疗保障制度，实施就业优先政策，提升公共服务水平，健全社会保障体系，支持科技创新发展，确保全年民生支出占一般公共预算支出的65%以上。二是强化重点保障。紧扣“一区一城”战略目标，聚焦共同富裕试验区建设、产业发展、城市更新、城乡融合等重大战略部署，科学谋划项目预算，精准匹配财政资金，发挥政府投资引导带动作用，实现有限公共资源与政策目标的有效匹配。三是加大安全投入。坚持把“三保”放在预算安排和库款调度的优先顺序，确保基本民生、人员工资、部门运转及时拨付到位，守住财政保障底线。严控“三公”经费等一般性支出，进一步盘活存量资金，腾出财力聚焦安全生产、森林草原防灭火、防震减灾、防汛抗旱和地灾防治等重点领域安全监管，以高水平安全保障高质量发展。

3.抓改革、谋创新，开拓进取提升治理效能

持续推进现代财税体制改革，提升财政管理效能，激发发展活力，更好发挥财政在全区经济社会建设中的基础和支撑作用，推动现代财税体制改革在基层落实。一是深化财政管理改革。深入推进财政法治体系建设，用好法治账图，做到依法理财用财。完善预算绩效管理体系，加快构建事前事中事后绩效管理闭环系统，形成评价、反馈、整改、提升良性循环，推动财政资金聚力增效。加快预算管理一体化建设，打通预算管理各环节壁垒，逐步实现财政资金从预算安排源头到使用末端全流程动态监测，提升财政管理水平。二是做强区属国有企业。发挥国有企业市场主体作用，积极推动国有企业做好土地资源利用、房地产开发、资产盘活、贸易物流、重大项目建设等经营业务，增强企业“造血”功能，不断培育市场化运作能力和水平。三是严格政府债务管理。制定实施一揽子化债方案，统筹各类资金、资产、资源和各类支持性政策措施，及时足额偿还到期债务，加快清偿企业欠款，坚决守住不发生系统性风险底线。加强债券资金管理，在充分考虑债务红线、项目效益的前提下，科学合理高效争取债券资金。动态梳理债券项目情况，加快项目建设，提高债券资金使用效益。四是履行财会监督职责。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，健全财会监督体系，完善工作机制，依法依规加强对机关、企事业单位等的财政、财务、会计活动监督，严厉打击各类违反财经纪律的行为，强化通报问责和处理处罚，使纪律真正成为带电的“高压线”。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的支持下，按照本次会议的决议及要求，以奋发有为的精神状态，抢抓机遇、拼搏实干，为全区高质量发展持续注入财政动能。

公开附表.xls

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲