根据区委统一部署，2024年9月2日至10月14日，区委第二巡察组对区审计局党组进行了巡察。2024年12月18日，巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将反馈意见集中整改进展情况予以公布。

一、被巡察党组织及其主要负责人落实巡察整改主体责任情况

（一）组织领导方面。收到第二巡察组巡察反馈意见后，局党组高度重视，立即于2024年12月19日召开党组会通报巡察反馈意见，并对整改工作作出全面部署。成立由局党组书记任组长，各班子成员为副组长，各股室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，领导小组下设办公室，承担巡察整改综合协调和督办落实工作。

（二）责任落实方面。局党组坚持把巡察整改作为重要政治任务，聚焦反馈问题，压实整改责任。及时根据巡察反馈意见，充分征求意见后于2025年1月7日形成巡察整改工作方案，将巡察反馈问题进行细化分解，逐项明确整改责任领导、分管领导、责任股室、责任人，针对性提出具体整改措施、整改时限，确保反馈问题件件有着落。建立巡察反馈意见整改落实工作台账，实行“台账式管理”，确保整改工作有序推进。同时认真筹备召开2024年度民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，将巡察反馈意见纳入班子及班子成员发言内容，认真对照巡察反馈意见开展批评与自我批评。

（三）主要负责人责任落实方面。局党组书记、局长切实履行巡察整改第一责任人责任，以身作则，亲自抓，带头改，对重点难点问题亲自研究，亲自协调，亲自督办。主持召开巡察整改专题会，研究制定整改方案，全面部署整改工作，带头落实整改措施，加强督促检查，确保整改工作取得成效。

（四）监督检查方面。局党组召开多次会议定期听取巡察整改工作推进情况，对于一些突出性问题、以前巡察反馈意见中仍然存在的问题，分管领导组织整改责任人进行溯源梳理，整理近五年来相关情况，认真剖析原因，举一反三，推动整改落实，已建立和完善项目管理、财务管理、“三重一大”决策等6项制度，形成按制度办事、靠制度管人的长效工作机制。

二、巡察反馈问题整改落实情况

（一）学习贯彻落实中央、省、市、区委决策部署不深入

1.学习未入脑入心。自2021年10月《中华人民共和国审计法》（以下简称《审计法》）新修订以来，区审计局仅在2021年11月组织学习过新修订《审计法》，且在实际开展审计工作过程中，存在审计通知书、审计报告征求意见稿、审计报告等审计文书中多处错误引用老《审计法》条款的情况。

整改落实情况：一是已在2024年12月20日、27日审计业务学习会上，组织审计人员对《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《中华人民共和国国家审计准则》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》等有关法律法规、规章制度和工作要求进行了逐章逐条学，逐字逐句学，确保入脑入心。二是已在业务学习会上强调审计组组长责任，加强对审计文书的审核把关，对2024年审计文书进行全面检查，确保引用条款正确。

整改完成情况：已完成整改

2.传达学习重要文件精神不到位。如，未在党组会上传达学习四川省审计厅印发的《被审计单位回复意见处理办法》、中共四川省委审计委员会办公室等6部门印发的《四川省市县党政主要领导干部自然资源资产离任审计评价指标体系（试行）》、中共四川省委审计委员会办公室印发的《关于进一步深化审计整改工作的二十条措施》、攀枝花市西区人民代表大会常务委员会印发的《攀枝花市西区人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的暂行办法》等重要文件。

整改落实情况：一是已规范党组会、业务学习会等会议的学习制度，办公室负责定时收集各个业务股室需要集中学习的上级会议、文件精神，确保学习不遗漏。二是已通过业务学习会、党组会等会议组织审计人员传达学习相关重要文件精神，对漏学内容及时补学。

整改完成情况：已完成整改  

3.贯彻落实上级决策部署有差距。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任审计情况的审计监督还存在一些死角盲区，与“财政资金运用到哪里，审计就跟到哪里”的要求有一定的差距。如，2020年以来，仅对5家单位开展部门预算执行审计，对10家单位开展党政主要负责人经济责任审计。

整改落实情况：一是已全面梳理2020年以来审计项目开展情况，认真研判分析，找准监督盲区，根据审计监督“全覆盖”要求，统筹谋划2025审计项目计划，将近五年未接受过审计的一级预算单位纳入2024年度区级预算执行及决算草案编制情况审计范围，全覆盖进行数据筛查。二是召开审计项目计划及相关工作部署会，结合上级审计工作会议精神，围绕区委、区政府的重点工作，研究讨论年度审计监督重点。三是制定党政领导干部经济责任审计规划，力争五年内对重要经济部门、重点单位主要负责人轮审一遍，同时召开经责联席会议，收集区经济责任审计联席会议各成员单位对2025年经济责任审计工作建议，确保经济责任审计监督广度。

整改完成情况：已完成整改

（二）履行职责不到位

1.未完成年度审计项目计划。2020—2023年，区审计局共有7个审计项目未按照年度审计项目计划开展。如，西佛山生态环境修复及石漠化治理一期项目竣工决算审计分别于2021年、2022年先后两次纳入年度项目计划但均未实施。

整改落实情况：2020—2023年7个年度审计项目均已实施或按程序申请调整完成。其中，2020年计划实施的第二季度稳增长跟踪审计合并到区级部门应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物审计等项目中；2021年计划实施的西区财政专项资金审计调查、第一季度和第四季度重大政策跟踪审计、西佛山生态环境修复及石漠化治理一期项目竣工决算审计等3个项目于2021年申请调减；2022年计划实施的区住房城乡建设局原党组书记、局长黄敏自然资源资产和经济责任离任审计因黄敏被纪检监察机关审查调查于2022年申请调减，政策落实情况跟踪审计已按季度出具审计报告，西佛山生态环境修复及石漠化治理一期项目竣工决算审计于2023年完成现场审计并于2024年8月13日出具审计报告。

整改完成情况：已完成整改  

2.对审计工作开展谋划不力。如，2020年度4个审计项目推进滞后；2021年度6个审计项目推进滞后；2022年度4个审计项目推进滞后；2023年度6个审计项目推进滞后；2024年度2个审计项目未按计划启动。

整改落实情况：一是2024年12月26日向被审计单位送达攀枝花市格里坪污水处理厂建设项目和格里坪特色产业园区发展服务中心及配套设施项目竣工决算审计通知书启动有关审计工作。2020年至2023年推进滞后的审计项目均已按年度审计计划完成了相关审计工作。二是已制定《攀枝花市西区审计局审计项目进度管理暂行办法》，强化计划执行过程控制。

整改完成情况：已完成整改

3.对审计专业人才培养力度不够。如，在干部队伍培养上统筹不够，审计队伍“青黄不接”，人员进出渠道较窄，新进年轻干部的业务水平有待提高。大数据审计、投资审计等专业人才稀缺，主要依赖购买服务方式开展审计，存在风险隐患。

整改落实情况：一是已印发《攀枝花市西区审计局审计业务培训制度》，并根据项目开展情况进行业务交流学习。二是积极鼓励在编在职审计人员加强学习，获得有关证书，2024年12月1人参加考试并取得审计相关中级证书。三是全面完成审计系统专业技术类公务员管理改革，经评审，4人取得审计中级认证资格，4人取得审计初级认证资格。2024年新招录1名审计人员，已于2025年3月到岗，将通过“老带新”的工作模式，提升业务能力。四是印发《攀枝花市西区审计局投资审计工作管理暂行办法》，加强投资审计项目审计的规范性管理和第三方机构出具的审计结果的复核，规避可能存在的风险。

整改完成情况：已完成整改

（三）党的全面领导作用发挥不充分

1.未严格执行“三重一大”决策制度。如，2021年10月，区审计局与四川志林信息技术有限公司签订攀枝花西区政府投资审计监督管理平台升级开发合同，涉及项目建设资金94500元，未按照《攀枝花市西区审计局“三重一大”事项决策制度实施办法（试行）》规定上党组会研究。

整改落实情况：一是已修订《中共攀枝花市西区审计局党组“三重一大”事项决策制度实施办法》，经党组会研究，于2月7日印发实施。二是对新修订的“三重一大”制度坚决执行，确保“三重一大”事项全部按程序讨论决定。三是2025年2月11日在干部职工大会上组织全局干部职工认真学习新修订制度。

整改完成情况：已完成整改

2.党组议事决策不规范。2020年、2022年、2023年，存在党组议题决策仅有审议结果，没有审议过程及表决意见的情况。2020年5月15日，党组会研究办公室和财政股需支出费用、“四花”打造项目一二批次中介审核费用、梅子箐跟踪审计项目聘请中介机构参与审计事宜等事项，未进行一事一议。2022年、2023年，存在党组会议列席人员参与表决的情况。

整改落实情况：一是已通过党组（扩大）会2025年第二次会议集体研究通过《中共攀枝花市西区审计局党组“三重一大”事项决策制度实施办法》《中共攀枝花市西区审计局党组工作规则》，会上强调要严格贯彻落实，同时已规范后期党组会议记录，确保会议记录内容全面完整。二是在新修订《中共攀枝花市西区审计局党组工作规则》中明确党组议事规则，明确审核责任人，加强会议议程审核。三是已在新修订的制度中严格党组议题发起、审核、上会的流程，确保做到各项事务应议尽议，一事一议。

整改完成情况：已完成整改

3.党组会议题审核不严。2021年7月20日，按照《攀枝花市西区审计局财务管理制度》有关规定，应在行政办公会讨论决定的区审计局日常办公经费9630元的使用事项，纳入党组会研究。

整改落实情况：一是已修订《中共攀枝花市西区审计局党组“三重一大”事项决策制度实施办法》，经党组研究通过后印发实施。二是已在《中共攀枝花市西区审计局党组工作规则》明确各业务股室、办公室及分管领导要对拟定议题及议题材料严格把关、认真审核，提升党组会议题质量。

整改完成情况：已完成整改

4.制度执行不严。财务管理制度执行不严，未按财务管理相关规定对购置办公用品事项进行审批。如，2023年12月8#凭证，购买2023年7月—10月办公用品费用2776元未审批。请销假制度执行不严，2019年12月22#凭证，李某从攀枝花前往成都培训请假条上请假日期为2019年11月8日，未明确截止日期，但实际出差日期为2019年11月9日—16日，请假天数与实际出差天数不符。未严格执行《攀枝花市西区机关事务管理局关于进一步加强公务用车管理的通知》关于“各单位在租车前需报区机关事务管理局审核，使用完毕后需报区财政局备案”的规定，2022年3月 “三八”妇女节活动租车，未事前报区机关事务管理局审核，使用完毕后未报区财政局备案。

整改落实情况：一是已修订完善《攀枝花市西区审计局财务管理制度》，同时组织全局干部职工对《攀枝花市西区机关事务管理局关于进一步加强公务用车管理的通知》《攀枝花市西区审计局财务管理制度》集中学习，加强对财务人员培训力度。二是已在《攀枝花市西区审计局财务管理制度》中明确报销、审核流程以及购置办公用品审批金额限制等，确保类似问题不再发生，办公室请销假负责人员已加强审核工作，严格把控请销假时间节点。

整改完成情况：已完成整改

（四）作风建设有差距

1.工作责任心不强。如，区审计局党组印发的攀西审党组〔2023〕10号文件落款时间为“2023年12月28日”，印发时间却为“2023年6月30日”。区审计局文号为攀西审委办经责报〔2020〕2号的审计报告落款单位为“中共攀枝花市西区区委审计委员会办公室”，印章却是“中共攀枝花市西区区委审计委员会”。2024年5月31日，西区财政局印发《攀枝花市西区财政局关于开展清理预算单位账户资金的通知》，要求开展预算单位账户资金清理工作，并于6月10日前报送相关资料，但区审计局至今未完成该项工作。

整改落实情况：一是已对错误文件按要求进行整改。二是已按区财政要求交回资金清理表，巡察期间已经按要求完成该项工作，已对相关人员进行批评教育，并于12月将2020年—2024年全部银行利息收入478.38元缴回区财政。三是严格落实“三审三校”制度，办公室负责人已加强对文件格式、语句等公文写作规范要求的校对工作，办公室收发文负责同志已加强对文件制发相关制度的学习，确保不再发生此类现象。

整改完成情况：已完成整改

2.工作作风不扎实。党组会议未按有关要求编发会议纪要。如，2022年、2024年只编发了涉及人事任免事项的党组会议纪要；2020年、2021年、2023年均未编发党组会议纪要。2020年6月4#凭证，端午节工会活动未制定活动方案；工会账套名称应为“攀枝花市西区审计局工会委员会”，却写成“攀枝花市西区审计局”。未及时修订完善财务管理制度，从2021年6月起，暂停执行值班、加班补助以后，2021年6月15日印发的《攀枝花市西区审计局财务管理制度》仍保留值班、加班补助报销的相关规定。

整改落实情况：一是已组织全体职工认真学习《中国共产党党组工作条例》，办公室工作人员已对后续党组会上议定的事项根据相关规定编发会议纪要。二是已更正工会账套，我单位按照区总工会要求使用工会云平台进行账务处理，并完善了系统内西区审计局工会委员会完整信息。三是已完善《攀枝花市西区审计局财务管理制度》，规范报销流程，加强相关审核，对不符合报销规定的一律不予报销。

整改完成情况：已完成整改

3.会议记录不规范。将2020年民主生活会会议记录记录在行政会议记录本上。2020年第一次“党员学习日”会议中，请假人员出现在参会人员名单中。2020年2月24日、2020年2月26日的党组会议记录中，未写明参会人员和列席人员。

整改落实情况：一是已对办公室负责会议记录的工作人员进行教育，强调要认真学习《中国共产党党组工作条例》，按照规范要求进行会议记录并及时编发会议纪要。二是强化会议议题、会议签到表、会议记录、上会材料的审核把关。三是已于2024年底前对全局会议资料开展自查自纠，抓严抓实整改。

整改完成情况：已完成整改

（五）为民服务意识有欠缺

1.对涉及民生领域审计监督力度不够。如，近3年来仅对全区11所学校中的三十六中小学校财务收支情况开展1次审计，未对群众关注度较高的 “校园餐”管理情况进行重点关注。对残疾人待遇保障执行情况审计监督力度不够，2013年对区残联审计后，至今未对区残联再进行过审计。

整改落实情况：区审计局党组已通过统筹谋划审计项目计划，强化对民生领域的审计监督力度。如2024年完成西区部分学校“校园餐”专项审计调查、攀枝花市西区残疾人政策执行和保障情况专项审计以及攀枝花市西区残疾人联合会原理事长经济责任审计，2025年拟报区委审计委员会批准后对区教育和体育局涉及民生领域的中省资金政府投资建设项目、西区部分强农惠农富农资金、民政部门民生实事推进及相关资金使用效益情况进行专项审计。

整改完成情况：已完成整改

2.主动服务群众举措不多。结对帮扶措施单一，主动了解帮扶对象情况的次数较少，多数是通过社区掌握了解情况，真正主动深入帮扶对象了解其实际需求的情况不多，对帮扶对象的动态变化掌握不够及时准确。如，自2020年以来结对帮扶均是在“七一”和春节通过米、油等生活物资慰问的方式开展的，个性化、针对性的帮扶很少，只在开展牵手共富帮扶工作时，对1户重度残疾帮扶户进行了针对性帮扶。

整改落实情况：一是常态化开展走访慰问，在元旦、春节期间走访慰问困难群众12户，同时建立帮扶对象情况台账，及时掌握帮扶对象情况，并制定帮扶措施。二是根据帮扶对象诉求，联合区残联对1户帮扶对象进行助残改造。三是严格落实“三个身边”群众工作机制，要求全体党员干部到结对帮扶社区、居住地社区报到，亮明身份，解决群众身边急难愁盼。

整改完成情况：已完成整改

（六）执行财经纪律不严

1.存在“坨坨账”。多次将多个时期的误餐费混合报销。如，2022年11月4#凭证，一次性报销2022年10月14日、18日、19日、20日、21日共计5天的误餐费。

整改落实情况：一是经核查，2022年开展的农村人居环境专项审计入户调查5天误餐费共计600元合并报销，没有按次依次报销，现已补充情况说明。二是已对报销人员进行批评教育，要求今后严格执行报销手续，并核查2019年以来的误餐支出，杜绝此类情况。三是已修订财务管理制度，明确报销所需凭证，对审批流程进行规范。

整改完成情况：已完成整改

2.随意涂改会计凭证。如，手工修改2021年4月3#、2021年10月9#凭证编号。

整改落实情况：一是经核实，因2021年按照工会要求使用工会云平台做账，跟原记账软件生成凭证号方式不一致，原按年排序，现按月排序，为保持凭证前后形式的一致，原会计人员进行手工修改。二是已对在职财务人员进行强调提醒，要求在今后工作中熟悉系统，避免类似情况再次发生。

整改完成情况：已完成整改

3.多报销费用。如，工会账2023年11月1#凭证，支付“迎双节”工会活动误餐费用，菜单用餐人数为12人，实际报销费用为13人。

整改落实情况：一是已于2024年12月24日由报销人员退回多报销费用到工会账户，并对其加强教育，要求今后严格按照制度执行，避免类似情况的发生。二是已加强对报销凭证的审核力度，要求今后严格按照制度执行，避免类似情况的发生。

整改完成情况：已完成整改

4.工会经费使用不规范。如，2024年2月22#凭证，购买职工运动会服装费用未转入工会账，直接从行政账列支工会经费。2021年2月6#凭证，从工会经费列支慰问困难党员、退伍军人费用。

整改落实情况：经核实，2024年2月22#凭证问题是因工作人员失误造成，2021年2月6#凭证因跨年度，已完成决算批复，无法进行调账。已对工作人员进行提醒教育，组织学习《四川省基层工会经费收支管理实施办法》，并严格按照办法要求，由报销人员退回工会服装购置费用6240元到西区审计局基本账户，再退回一体化平台重新录入，将该笔经费转到工会账户再进行报销，同时制定了《攀枝花市西区审计局工会经费使用管理办法》，进一步规范工会经费使用。

整改完成情况：已完成整改

5.会计基础工作薄弱。如，2021年2月6#凭证，春节慰问品费用报销单未填写报销日期、无分管财务领导签字、会计审核、出纳签字。工会2022年3月2#凭证，报销“三八”妇女节活动餐费无发票、无菜单。

整改落实情况：一是已对未签字凭证进行审核补签。二是经核实，2022年3月8日我单位组织开展工会活动，已开具电子发票，因工作人员粗心造成装订时的遗漏，现已将电子发票补附，已根据新修订财务管理制度，完善有关报销、审核流程，同时组织财务人员加强学习，避免类似情况再次发生。

整改完成情况：已完成整改

6.账务调整不规范。如，2021年9月、2023年12月，对银行存款利息收入进行随意调账，无调账说明和依据。

整改落实情况：一是2021年9月30#凭证利息收入合计68.58元，调账将银行存款利息收入调整到其他应付款－其他（应缴国库款），摘要写明因上缴财政调整到其他应付款，经核实，属于当年度正常账务处理无需调账说明，2023年12月34#凭证已于2024年12月按原渠道回冲该笔调账。二是已对在职财务人员进行提醒教育，并明确要根据此次巡察所发现问题举一反三，在今后工作中避免出现类似问题。三是根据新修订的财务管理制度，已明确分管领导责任，严格执行财务审核程序。

整改完成情况：已完成整改

7.资产账实不符。如，编号为TY2015000021照相机及器材和编号为TY2014000003普通照相机有账无物。未将2020年11月12#凭证、2023年3月15#凭证的投资审计监督管理平台软件开发服务费97500元、投资审计监督管理平台升级开发费94500元计入无形资产。

整改落实情况：由办公室组织工作人员对单位固定资产进行全面清理，已找到两台相机，并按固定资产编号入库统一管理。经核实投资审计监督管理平台支出192000元（含15000元的运行维护费），现已按照177000元入账，对补录的无形资产进行了补提累计摊销28个月，摊销金额82600元，资产现值94400元。

整改完成情况：已完成整改

8.非税收入未及时上缴国库。2020年至今，利息收入370.79元未上缴国库。

整改落实情况：一是已组织财务人员对有关规定进行学习，强化工作人员责任心，加强财务审核力度。二是已开展进一步清理，将2020年1月至2024年12月利息共478.38元，全部按区财政局要求上缴到攀枝花市中心支库账号。

整改完成情况：已完成整改

（七）基层党组织建设有短板

1.党员发展工作不规范。如，胡某某同志于2022年3月已确定为入党积极分子，培养已超过2年，党支部对入党积极分子的培养考察不足4次。正式党员王某某的《攀枝花市发展党员工作记实表》未填写完整，《入党志愿书》中党支部转正的决议未填写。

整改落实情况：一是2025年2月11日组织党务工作者和党员干部认真学习《中国共产党发展党员工作细则》和相应流程规范，2025年第2次党组会上对《中国共产党发展党员工作细则》进行了会前学习。二是正式党员王某某的档案已完善并交由组织部干部股存档。三是支部书记、培养人已按期对积极分子胡某某进行了培养考察，并按照规定时间，严格落实培养考察情况记录。

整改完成情况：已完成整改

2.党员管理不到位。截至巡察入驻时，区审计局党员总人数共11人，其中党支部在册党员共8人，徐某、周某、马某某等3人未纳入区审计局党支部管理。

整改落实情况：一是正式党员马某某、徐某、周某的党组织关系已转入本单位党组织，目前已将相关人员纳入支部进行统一管理。二是已完成本单位职工政治面貌的梳理，接下来将严格按照要求将新入职党员和新入党干部职工及时纳入党支部管理。

整改完成情况：已完成整改

3.党内政治生活不够严肃。如，2019年、2020年、2021年民主生活会和2022年组织生活会均存在批评和自我批评以工作建议代替批评意见，以提希望代替点问题的情况。2020年、2023年民主生活会会前开展谈心谈话不足，主要负责同志、班子成员未与所在党支部党员代表开展谈心谈话。

整改落实情况：一是已于2025年1月党员学习日安排学习了民主生活会有关工作细则和流程规范。二是本年度民主生活会压实责任、强化监督，在批评与自我批评中直接、客观地提出了批评意见。三是严格按照规定开展谈心谈话，真正做到主要负责同志带头，领导班子成员之间、班子成员与本人党组织关系所在党支部党员代表必谈。

整改完成情况：已完成整改

（八）落实全面从严治党有差距

1.落实主体责任不到位。2022年未按要求制定党风廉政建设和反腐败工作计划及主要负责人、班子成员年度责任清单。在2023年度党风廉政建设考核中，遵纪守法考核扣分，述职评议考核扣分。

整改落实情况：一是压实领导责任，按照区委统一要求制定党风廉政建设和反腐败工作计划和年度责任清单，已深入分析2023年党风廉政建设考核扣分原因，以案为鉴，多次组织会议学习，从严从实堵住漏洞，将党风廉政工作做细做实。二是加强督查，对分管范围内的党风廉政建设工作情况及时研究，2025年1月23日通过干部职工大会开展了廉政谈话，党组书记会上面向全局干部职工讲廉政党课，提升廉洁意识。

整改完成情况：已完成整改

2.法治意识淡薄。工会账2021年6月5#凭证，工会购物合同甲、乙双方均未签字。未按要求聘请法律顾问，区审计局聘请法律顾问合同于2023年9月13日到期后，截至巡察进驻前未再聘请法律顾问。

整改落实情况：一是已把3名干部职工纳入工会委员会作为工会委员，并且具体明确职责分工，分别负责工会活动方案以及后续产生的合同审核、工会产生费用的报销以及工会活动组织等，确保后期合同审核规范性，杜绝类似情况再次发生。二是已修订《攀枝花市西区审计局财务管理制度》，同时组织财务人员加强学习，加强对报销流程的审核，确保报销符合制度规定。三是在巡察指出问题之后，已及时聘请法律顾问，并向区司法局备案。

整改完成情况：已完成整改

3.干部监督管理不到位。对党员干部的管理失之于宽、失之于软，特别是对8小时以外的“生活圈”“社交圈”的监督存在盲区，缺乏有效监管手段和措施。如，2023年8月31日，原党组成员、副局长曾某因违纪，被区纪委监委给予党内严重警告、撤职处分。

整改落实情况：一是2025年2月11日组织党员和干部职工深入学习习近平总书记关于全面从严治党的重要论述，分管领导及时与工作人员谈心谈话，开展警示教育。二是按照工作职责全面梳理了廉洁风险点，对已制定完善的工作制度组织学习，规范工作流程。三是班子成员严格按照要求开展经常性廉政教育和谈心谈话，了解干部职工思想动态和生活状况，分管领导通过谈心谈话等方式，加强对干部职工的教育管理。

整改完成情况：已完成整改

（九）巡察反馈问题整改不到位

1.执行财经纪律不严问题依然存在。2019年巡察指出，区审计局存在“坨坨账”、会计审核制度弱化、无票报销、工会经费使用不规范等问题，在本轮巡察中上述问题仍然存在。

整改落实情况：一是已组织修订财务管理制度，并通过党组会研究后印发实施。二是组织财务人员对新修订的制度进行学习，严肃财经纪律，确保问题彻底整改。三是已根据新修订制度加强对相关报销流程的审核，定期组织财务人员对财务会计凭证进行抽查审核，并将这项工作常态化，避免在今后的工作中再次出现此类问题。

整改完成情况：已完成整改

2.仍未严格执行“三重一大”决策制度。2019年8月巡察指出“未建立‘三重一大’决策制度”问题后，仍然存在重大事项未上党组会的情况。如，2019年12月，支付格里坪镇卫生院新建工程审计造价咨询服务费25261元，未上党组会决策研究。

整改落实情况：一是已组织修订《中共攀枝花市西区审计局党组“三重一大”事项决策制度实施办法》，并组织干部职工加强学习，对于涉及“三重一大”的相关工作内容要明确知晓，并做到及时上会。二是严格执行相关制度，根据《中共攀枝花市西区审计局党组工作规则》强化议题审核把关，确保应议尽议。

整改完成情况：已完成整改

三、下一步工作打算

（一）加强党的领导，持续加强政治建设。扛责上肩，主动作为，坚持加强党对审计工作的全面领导，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实习近平总书记关于四川工作、审计工作系列重要指示精神，认真落实区委、区政府重要决策部署，持续巩固拓展主题教育和党纪学习教育成果，坚决以“严”的标准、“实”的行动扛牢管党治党政治责任。

（二）健全成效机制，巩固巡察整改成果。针对巡察反馈意见，举一反三，全面排查类似问题，以问题为导向，紧紧围绕落实各级对审计工作的决策部署、党建、党风廉政建设、财务管理、干部作风、队伍建设等重点，进一步建立完善制度，加强内部管理，规范各项工作流程，以制度建设巩固巡察整改成果，切实做到标本兼治、管治长远。

（三）深化成果运用，推动审计工作发展。按照习近平总书记对审计工作提出的“构建集中统一、全面覆盖、权威高效审计监督体系”工作要求和“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”具体要求，将抓好巡察整改与推进审计工作高质量发展和打造“审计铁军”队伍建设结合起来，以更高站位、更宽视野、更大力度促进发展，凝聚起干事创业的强大动力，积极主动作为，按照区委、区政府的决策部署，依法全面履行审计监督职责，为西区高质量发展建设共同富裕试验区和“一区一城”建设提供有力审计监督保障。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话：0812-5557730；邮政地址：攀枝花市西区苏铁中路297号；电子邮箱：3348908129@ qq.com。

                   

 

                                 中共攀枝花市西区审计局党组

                                                                                                                                                                     2025年5月12日

审核： 李银凤   责任编辑： 马小英