一、整改工作部署推进情况

　　截至2024年11月底，2023年度反映的46个问题，32个已完成整改，3个基本完成整改，11个正在整改。有关部门通过加快资金拨付进度、整合归垫资金等方式整改问题金额2269.57万元，制定完善有关制度6项。2020—2022年度未完成整改的24个问题，新完成整改5个，基本完成整改2个，正在整改17个。

　　——加强组织领导，统筹推进落实。区委、区政府高度重视审计整改工作，始终把抓好审计查出问题整改作为重大政治任务。区人大常委会将整改工作纳入常态化监督。区政府定期组织召开审计整改专题调度会，听取审计整改工作情况，统筹部署推进有关整改工作。

　　——坚持闭环管理，压实整改责任。持续完善审计整改工作机制，将所有问题纳入整改信息系统，实现问题登记挂账和整改销号闭环管理。通过季度业务调度、重点问题专项督办、审计项目专项检查等方式，督促各有关单位按照整改要求、整改进度切实加强问题整改。

　　——强化协作配合，提升整改成效。突出审计问题整改落实和结果运用，增强审计权威性。加强纪巡审联动，将审计查出问题整改落实情况作为纪检监察监督、巡察监督重点。区委组织部坚持将审计有关情况作为干部提拔任用、职级晋升等重要参考。

　　二、《审计工作报告》反映问题的整改情况

　　（一）区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。

　　1.专项资金管理方面问题整改情况。

　　（1）关于部分专项资金未及时安排的问题。有关部门通过召开专题会议，专题组织学习专项资金管理有关文件，建立资金管理分配机制，确保及时分配、下达和拨付资金。

　　（2）关于部分专项资金分配下达不及时的问题。已采取措施强化上级转移支付资金分配下达时限管理，提醒和督促项目主管部门及时提供项目资金分配方案，及时在预算管理一体化系统中进行项目录入和指标挂接，确保上级专项资金及时分配下达。

　　（3）关于部分专项资金拨付不及时的问题。有关单位已拨付对应专项资金至项目单位。

　　（4）关于个别专项资金闲置的问题。经与上级协商对接，确定以年底结算形式上缴绿色发展专项资金。

　　（5）关于部分行管部门履行监督管理主体责任不够到位的问题。有关部门印发了对应管理制度，明确项目监督管理、项目验收、评选标准等内容，并补充完善资金分配过程资料。

　　（二）区级部门预算执行审计查出问题整改情况。对两家单位进行了审计。涉及11个问题，7个已完成整改，1个基本完成整改，3个正在整改。

　　1.政策落实及制度执行方面问题整改情况。

　　（1）关于未严格执行“三重一大”决策制度的问题。1家单位重新修订并完善了“三重一大”制度，细化确定大额资金支付额。

　　（2）关于落实政府采购政策法规不到位的问题。1家单位已与有关企业就采购手续办理、交付等问题进行了协商，目前已出具司法调解书。

　　2.资金资产管理方面问题整改情况。

　　（1）关于财务核算不规范的问题。1家单位已对会计核算科目不正确事项进行更正，已对未登记入账的固定资产进行补充登记。

　　（2）关于资金使用不合规的问题。1家单位已将违规拨付的福利费退回，正在积极协调退回专项资金，确保专款专用。

　　（3）关于资金使用效率不高的问题。1家单位已督促完成工程款支付，达到合同支付进度要求。

　　3.拖欠企业账款方面问题整改情况。

　　1家单位拖欠企业账款已全部完成兑付。1家单位拖欠企业账款已完成阶段兑付任务。

　　（三）重大公共工程项目审计发现问题整改情况。重大公共工程项目审计涉及20个问题，14个已完成整改，2个基本完成整改，4个正在整改。

　　1.基本建设程序执行方面问题整改情况。

　　（1）关于项目重大变更未按规定报批的问题。1家单位已制定完善《建设项目管理办法》，同时正在对项目业主变更、项目建设性质变更及项目建设技术方案变更未按规定报批事项进行核查。

　　（2）关于项目发包节点及发包范围不符合要求的问题。通过建立完善制度、加强学习培训等方式，增强工作人员责任意识，规范项目管理，目前已制定《建设项目管理办法》《招标采购管理办法》等有关制度，杜绝再次出现类似情况。

　　2.项目建设管理方面问题整改情况。

　　（1）关于建设单位未严格执行“三重一大”决策制度的问题。相关单位已制定《“三重一大”决策制度》《建设项目管理办法》，后续严格按照制度执行。

　　（2）关于多计工程价款的问题。已按合同约定据实结算，扣减多计工程价款。

　　（3）关于资金拨付不规范的问题。1个项目采取资金退回、调账、结算扣除和加快资金兑付等措施完成整改，1个项目已申请拨付资金用于解决上述问题。

　　3.其他方面存在的问题整改情况。

　　（1）关于农民工工资专户管理不严格的问题。已完善农民工工资专用账户托管协议，已按要求支付全部农民工工资。

　　（2）关于项目建设投资未达预期的问题。相关单位通过帮助企业申报示范奖励资金、获得能源站试运营批复等措施助推项目建设，同时采取措施积极招引企业，创新思路发展氢能产业。

　　（3）关于落实安全生产主体责任不到位的问题。问题单位已按照要求提交整改资料，经批准同意复工。

　　（四）自然资源及环境保护审计查出问题整改情况。西区部分重大生态环境污染治理资金审计涉及5个问题，3个已完成整改，2个正在整改。

　　1.项目绩效方面问题整改情况。

　　关于污水处理项目绩效不明显的问题。通过对设施老旧、破损管网进行改造修复，新建、完善污水收集管网，督促应收尽收，增加污水收集量，提升进水COD浓度。

　　2.日常监管方面问题整改情况。

　　（1）关于日常管理不到位的问题。已对周边垃圾进行清理，并督促规范处置泄漏机油。

　　（2）关于污泥处理处置监管有待加强的问题。有关污水处理企业已按要求报送污泥处理处置资料。

　　三、以前年度报告未完成整改问题的整改情况

　　截至2024年11月底，2020—2022年度未完成整改的24个问题，有关责任单位跟踪督促、加快项目建设、完善有关资料、加快资金拨付等方式，新完成整改5个，基本完成整改2个，正在整改17个。

　　四、后续工作安排

　　从整改情况看，审计报告反映问题的整改基本达到序时进度，但分类推进中仍有不足。下一步，将采取有力工作措施，全力推进后续整改，确保问题销号清零。

　　（一）强化责任落实。深入落实区委、区政府和区人大常委会对审计整改工作的部署要求，坚决扛起审计整改政治责任，采取有力举措压实各被审计单位整改主体责任、行业主管部门监督管理责任和审计部门的督促指导责任，持续推进问题全面整改落实。

　　（二）加强跟踪指导。针对整改过程中面临的矛盾和困难，加强与被审计单位、各行业主管部门的沟通对接，提高审计整改质量。对逾期无法整改的问题，积极研究分析整改逾期原因，会商整改措施。对已完成整改的问题进行“回头看”，防止问题反弹。

　　（三）深化成果运用。进一步健全与纪检、巡察等部门协同联合监督机制，在信息互通、线索移交、考核督办等方面加强配合，形成监管合力。梳理汇总审计发现的典型性、共性和警示性问题，深化源头治理，举一反三、标本兼治，形成系统防范。