2022年9月19日在攀枝花市西区十二届人民代表大会常务委员会第七次会议上

西区人民政府

区十二届人大常委会：

我受区人民政府委托，向本次会议作《西区2021年度重点财政资金绩效评价的报告》，请予审议。

为贯彻落实《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）和《攀枝花市财政局关于开展2021年度财政重点项目（政策）支出绩效评价工作的通知》（攀财绩〔2022〕4号）精神，区政府高度重视，积极组织开展财政支出绩效评价工作，现将西区2021年度重点财政资金绩效评价工作报告如下。

一、绩效评价基本情况

为加强财政资金支出管理，推进西区财政支出绩效评价工作，按照相关文件要求，区财政局下达了《关于开展2021年度部门预算整体绩效评价和财政项目（政策）支出绩效评价工作的通知》（攀西财〔2022〕111号），对2021年度区级财政支出绩效评价工作进行部署，明确具体要求。区级各预算单位（除涉密单位外）均开展了2021年部门整体支出绩效自评工作，自评参与率为100%。重点抽取区政府办公室、区委政法委、区教育和体育局、区文广旅局、区卫生健康局、区应急管理局、区统计局、区林业局、区综合执法局、清香坪街办共10家单位进行整体绩效评价，对评价中发现的问题，要求部门及时整改、完善，并对下一步工作提出建议，评价结果将作为次年预算编制和资金安排的重要依据。

二、部门资金总体情况

（一）年度预算安排情况

2021年，区级部门预算总体安排106,480.34万元，其中，年初预算51,639.61万元、追加预算54,840.73万元。选取10家预算单位开展整体绩效重点评价，涉及财政资金9580.62万元，其中，年初预算6661.56万元、追加预算2919.06万元。选取15个项目开展项目绩效重点评价，涉及财政资金1406.5万元。

（二）年度预算支出情况

2021年，区级部门总体支出86,696.29万元，其中，年初预算总体支出46,032.84万元，追加预算总体支出40,663.45万元。重点绩效评价涉及10个单位，支出8512.42万元。重点绩效评价涉及15个项目，支出1340.11万元。

（三）以前年度结转结余使用情况

2021年，结转结余资金70,309.4万元，总体支出14,200.72万元。重点绩效评价涉及10个单位，结转结余资金12030.16万元，支出3148.41万元。

• 财政支出管理情况

（一）专项资金分配情况

2021年，上级专款下达23,308.59万元，总体支出15,997.39万元。重点绩效评价涉及10个单位，上级专款下达5337.31万元，支出2069.23万元。

（二）资产管理

截至2021年12月31日，西区资产总额（账面净值，下同）159,126.58万元，较上年下降31.13%。

1.资产分布情况。行政单位国有资产99,857.35万元，占总资产的62.75%；事业单位国有资产59,269.23万元，占总资产的37.25%。

2.资产构成情况。流动资产46,174.84万元，较上年下降60.96%；固定资产18,805.49万元，较上年下降5.34%；无形资产320.48万元，较上年下降3.16%；在建工程47,276.96万元，较上年增长4.63%；公共基础设施46467.87万元，较上年下降0.72%；政府储备物资80.94万元，较上年下降76.95%。

3.固定资产构成情况。固定资产总额18,805.49万元，其中，土地、房屋及构筑物12257.42万元，占总额的68.64%；通用设备4168.12万元，占总额的18.89%；专用设备924.23万元，占总额的5.54%；文物和陈列品2.88万元，占总额的0.01%；图书档案471.8万元，占总额的2.44%；家具、用具、装具及动植物981.04万元，占总额的4.48%。

（三）内控制度管理

一是增强内控建设。加强组织领导，压实主体责任，认真贯彻内控建设的各项部署和要求，充分发挥内控建设基础保障作用。二是完善内控体系。始终以钉钉子精神，自主履职尽责，健全完善内控体系，做到日常监管有章可循，管理服务高效规范。三是强化内控执行。坚持用规章制度和法治规范约束权力，做深做细做实内控执行，以内部控制促进监管成效提升，为全面履职夯实基础。2021年，全区共88家预算单位开展了内控建设工作，切实提升行政事业单位内控管理成效，有效防范各类风险的发生。

（四）绩效监控

西区积极建立健全预算绩效监控机制，对2021年纳入监控范围内的财政资金的支出进度、绩效目标的运行情况、拨付使用情况等进行跟踪，及时查找薄弱环节，纠正执行偏差。一是主管单位自评。区级各主管部门（单位）对本部门及下属二级预算单位1—8月预算绩效执行情况实施运行监控，填报绩效监控表，形成绩效监控自评报告，涉及财政资金176,340.16万元，自评率100%。二是财政部门监控。根据单位自评材料对1—8月财政资金进行重点绩效监控，西区基本经费支出占年度安排的59.36%，略低于目标进度，主要原因是今年受新冠肺炎疫情影响，外出培训等活动减少，公用支出减少；项目经费支出占年度安排的34.42%，低于目标进度，主要原因是部分项目为年底统一结算、工程类项目需审核后拨付资金。

• 重点绩效评价项目完成情况

（一）区级项目完成情况

2021年，重点绩效评价10家单位，涉及区级项目115个，涉及资金2,725.26万元，完成104个，完成率90.43%。

（二）上级专项完成情况

2021年，重点绩效评价10家单位，涉及中央、省、市级项目共34个，涉及资金2,069.23万元，完成24个，完成率72.06%。

（三）上年结转项目完成情况

2021年，重点绩效评价10家单位，上年结转项目75个，涉及资金3,148.41万元，共完成68个，完成率90.67%。

五、评价结论

2021年重点绩效评价资金达到26,948.08万元，其中，基本经费6,100.36万元，支出5,726.48万元，支出率93.87%；项目经费20,847.72万元，支出8,003.59万元，支出率38.39%，资金使用率较低的原因是上级项目资金量大、跨年度实施多，因此不能简单按照时序进度支付。

2021年重点绩效目标完成情况较好，切实保障各单位人员基本支出及各项工作平稳运行。区政府办公室围绕中心工作，强化服务意识，提升服务层次，有效发挥了区政府参谋部、协调部、服务部的作用。区委政法委充分发挥法律职能，服务全区经济社会发展，努力化解矛盾纠纷，推进司法体制改革，确保全区大局整体安全稳定。区教育和体育局加快推进学前教育补短扩容工作，积极推进义务教育均衡发展，促进民办职业教育健康发展，深化平安校园建设，切实做好教育教学管理工作。区文广旅局圆满完成第四批国家公共文化服务体系示范区创建任务，全力推进文旅产业项目建设，公共文化服务提质增效。区卫生健康局积极宣传卫生应急知识，完善公共卫生设施建设，深入开展爱国卫生运动，助力常态化疫情防控，营造良好的人居环境。区应急管理局压实各部门安全生产监督职责，共同促进辖区安全生产形势稳定，确保应急管理、安全生产、森林防火、防灾减灾等工作顺利开展。区统计局建立健全全区国民经济核算体系，核算全区地区生产总值，组织实施人口、经济、农业等普查，确保统计数据真实、准确、完整、及时。区林业局全面履行森林防火职责、开展生态修复职责、执行林政执法与监督职责，全力开展林业有害生物防治工作。区综合执法局统筹推进城乡环境综合治理、环境保护、规划管理等重点工作，全面提升城市形象。清香坪街办积极开展辖区环境保护、秩序治理、物业管理、城乡环境综合治理等城市管理工作，处理群众来信来访，反映社情民意，建立社会矛盾纠纷排查调处机制，维护社会和谐稳定。

肯定成绩的同时，也存在一些问题：一是部分绩效目标设定不够准确。部分单位绩效目标设定不够准确清晰，评价内容不够全面，实际支出与预算偏差较大。二是预算动态调整不够及时。部分单位因政策变化、突发事件、不可抗力、绩效目标设置不合理导致绩效目标难以实现或无法实现，未能及时应用绩效监控结果，对绩效目标作出相应调整或取消项目。

六、下一步工作

（一）加强绩效管理组织领导，发挥绩效管理主体作用

坚持党对全面实施预算绩效管理工作的领导，加强对全面实施预算绩效管理工作的组织协调，充实预算绩效管理人员，落实预算绩效管理经费保障，切实加强预算安排与绩效管理的深度融合，共同推动全面预算绩效管理顺利实施。

（二）健全绩效管理规章制度，夯实绩效管理理论基础

建立健全预算绩效管理制度，制定预算绩效管理实施办法，完善业务操作流程，贯彻落实财政资金“三项清理”制度，定期清理闲置沉淀资金、低效无效资金及预算结余资金并及时收回同级财政。牵头建立健全定量与定性相结合的共性绩效指标框架，扎实开展绩效指标和标准体系建设并结合实际动态调整优化，推动实现成本效益最大化。

（三）严格绩效管理工作考核，深化绩效管理结果应用

将预算绩效结果纳入政府绩效考核，充分调动各部门（单位）积极性，建立考核结果通报制度，对工作成效明显的部门（单位）给予表彰，对工作推进不力的单位进行约谈并限期整改。健全预算绩效管理结果与部门预算安排挂钩机制，将部门预算绩效结果作为核定次年部门预算的依据，促进绩效管理纵深推进，实现财政资金效益最大化。

以上报告，提请区人大常委会审议。

 

附件：1.2021年残疾人两项补贴专项经费绩效评价报告

      2.2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服

务经费绩效评价报告

3.2021年计划生育服务资金绩效评价报告

4.2021年义务兵家庭优待金绩效评价报告

5.2021年森林防火志愿巡护队经费绩效评价报告

6.2021年城乡居民医保补助资金绩效评价报告

      7.攀枝花市西区“园保贷”管理办法绩效评价

报告

      8.2021年公务用车平台运行维护经费绩效评价报告

9.2021年国家基本公共卫生服务资金绩效评价报告

      10.2021年生活垃圾中转站委托运营费绩效评价报告

 

 

附件1

 

2021年残疾人两项补贴专项经费绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年残疾人两项补贴专项经费的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

2021年残疾人两项补贴专项经费，主要用于发放符合条件的困难残疾人每人每月100元的生活补贴资金和一级、二级重度残疾人每人每月80元、50元的护理补贴资金。为保证此项工作有序运行，需设立残疾人两项补贴项目经费，项目申报与政策和需求相吻合。2021年残疾人两项补贴专项经费预算资金为85万元，截至2021年12月31日，项目资金已全部支付。

（二）项目绩效目标

通过足额发放残疾人两项补贴，使辖区困难残疾人和重度残疾人群体感受到关心关爱，切实增强困难群体的获得感、幸福感。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价通过对残疾人两项补贴项目的管理、审核和目标达成情况，从决策、过程、产出、效益、满意度等维度对2021年残疾人两项补贴专项经费85万元进行绩效评价，旨在总结工作成绩，发现实施管理中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，强化项目管理，提高财政资金使用效益。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

本次绩效评价秉承科学公正、统筹兼顾、公开透明等原则，坚持定量与定性相结合的方式，综合运用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法等，分别依据计划标准、行业标准、历史标准等评价标准，对2021年残疾人两项补贴项目进行全面绩效评价。

（三）绩效评价方法及过程

区财政局根据财政支出绩效评价指标体系及项目的实际情况设计指标体系进行评价，组织相关股室人员对该项目进行评价检查。

1.资料收集。梳理项目资料，核实项目情况，统计项目数据。

2.绩效评价。根据资料收集的情况，按照支出绩效评价指标体系，以定量与定性相结合的方式，对项目绩效情况进行判断，对项目存在的问题进行分析，对各项考评指标进行自评。

3.撰写报告。结合项目定性与定量评价分析，得出评价结论，并撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年残疾人两项补贴专项经费实施分配方法制定、分配要素设定、基础数据应用、测算依据选取等方面较为科学合理，分配结果公平合理。政策实施对象中不存在排他性规定，政策实施后提升了辖区困难残疾人和重度残疾人等群体的满意度，工作开展成效明显，资金使用绩效较好。评价得分97.5分。

2021年残疾人两项补贴专项经费绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）       项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	1
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	10
		社会效益	10	10
		生态效益	10	9.5
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	97.5

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据国务院关于全面建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度的意见（国发﹝2015﹞52号），四川省民政厅、四川省财政厅、四川省残疾人联合会《关于建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴的通知》（川民发﹝2015﹞195号），攀枝花市民政局、攀枝花市财政局、攀枝花市残疾人联合会关于转发《四川省民政厅 四川省财政厅 四川省残疾人联合会关于建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度的通知》的通知（攀民政〔2016〕44号）等有关文件精神，区民政局结合实际印发了《关于进一步规范困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴发放的通知》(攀西民〔2018〕8号)，对符合条件的困难残疾人给予每人每月100元的生活补贴资金，对一级二级重度残疾人分别给予每人每月80元和50元的护理补贴资金。

（二）项目过程情况

按政策发放困难残疾人补贴、重度残疾人护理补贴，全面落实好残疾人两项补贴政策，改善残疾人生活状况，保障残疾人基本生活权益。

（三）项目产出情况

2021年，累计为8,696人次发放困难残疾人生活补贴，为17,393人次发放重度残疾人护理补贴，确保了补贴及时足额发放到位。

（四）项目效益情况

改善残疾人生活质量，保障其生存发展权益。群众满意度达到95%以上。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

该项目主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目实施责任人为业务股室主要负责人。实施流程由业务股室进行相关资料收集审核，分管领导复核，单位主要负责人终审。在资金管理上，按照内部控制建设要求，制定了财务管理制度、资产管理制度等，在资金使用上，严格按照资金用途进行审核审批，使用惠民资金一卡通审批系统支付资金，流程为“业务股室经办—业务股室审核—分管领导审核—财政局归口股室审核—财务岗拨付”，项目管理规范有序。

（二）存在的问题

西区的残疾人两项补贴虽然做到了应补尽补，但由于社区街道信息渠道不畅，尚存在困难残疾人和重度残疾人因自然死亡而未及时取消其生活补贴和护理补贴的情况，只有在得知其死亡信息后，才追回死亡后所发放的补贴。

六、有关建议

建议进一步加强残疾人两项补贴政策的宣传，充分利用新闻媒体，广泛宣传国家建立残疾人“两项补贴”制度的精神和内容，营造全社会关心、关爱残疾人的良好氛围。采取灵活多样的宣传方式，确保残疾人及其亲属知晓残疾人“两项补贴”政策，了解申领程序和要求，协助残疾人便捷办理相关手续，使两项补贴政策实施规范通畅。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

 

2021年西鼎公司物业智能化综合管理

平台服务经费绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服务经费绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

区住房城乡建设局已将西区所有保障性住房交由西鼎公司进行管理，由西鼎公司对保障性住房进行日常管理监督。根据区政府十一届第60次常务会议纪要及西鼎公司物业智能化综合管理平台服务合同约定，下达西鼎公司物业智能化综合管理平台服务经费100万元，截至2021年12月31日，项目资金已全部支付。

（二）项目绩效目标

1.为西区部分保障性住房小区安装门禁系统、监控系统、智慧停车系统、人文关怀系统、智能化缴费系统等。目前智能化平台项目设施设备共安装有监控摄像头260余个、智能化道闸11部、远程呼叫机数台、LED滚动屏3台。

2.2021年度管理保障性住房1,967套，租住率94.51%，应收租金248.03万元，实收租金180.78万元，收费率72.89%。

3.有效解决辖区低收入群体对住房的需求，提高群众满意度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为进一步提升西鼎公司物业智能化综合管理平台服务质量和管理水平，提高保障性住房入住对象满意度，对2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服务经费100万元进行绩效评价。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价年度原则为2021年，根据实际情况可延伸至以前年度。按照通用指标、共性指标、特性指标三类分层指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制，提升资金使用效益，为以后年度预算编制提供参考依据，促进资金使用效益提高。

（三）绩效评价方法及过程

在区住房城乡建设局开展2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服务经费绩效自评工作的基础上，通过收集项目资料，细化评价指标及评价标准，深入到部分项目点，实地查看项目实施情况、询问、查阅相关数据资料，定量和定性分析形成评价结论经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服务项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配较及时、项目管理较规范，基本达到预期绩效目标，绩效评价结果为良好，总体评价得分97分。具体评价情况见下表。

2021年西鼎公司物业智能化综合管理平台服务经费绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）       项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	3
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	10
		社会效益	10	10
		生态效益	10	9
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	97

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

为进一步推进西鼎公司物业智能化综合管理平台服务项目管理工作，区住房城乡建设局严格按照相关规定开展工作。

（二）项目过程情况

为确保西鼎公司物业智能化综合管理平台服务项目的顺利实施，区住房城乡建设局已建立健全本部门的项目管理制度，管理制度主要包括项目立项与审核管理制度、概算预算管理规定、项目资金控制管理规定等方面的内容。目前智能化平台项目设施设备共安装有监控摄像头260余个、智能化道闸11部、远程呼叫机数台、LED滚动通知大屏3台。完成卓越软件、小灰云信息发布平台、一键报修app软件的安装。

（三）项目产出情况

1.车辆信息。现已收费并录入的有效期内月租车辆有：公租房114台、安置房23台、清香坪66台，并且所有车辆都保留有车辆出入记录。

2.收费缴费明细。2021年3月1日—12月31日，通过卓越平台收取租金、物业费、公摊费、垃圾清运费共199.663万元，其中房租163.7555万元、物业费、公摊费、垃圾清运费35.9075万元。

3.监控调取：协助公安及租户调取相应监控回放信息约120余次。

4.小灰云信息发布平台：对各小区LED滚动通知大屏上的信息进行远程更改和发布，共发布各类信息30条。

5.一键报修app：对智能化平台项目中各小区设施设备及网络相关问题进行上报，以便维护人员及时进行处理维修。共上报项目维修相关问题共132条，其中已维修问题98个，未维修问题34个。

（四）项目效益情况

西鼎公司物业智能化综合管理平台服务项目的绩效目标是通过项目的实施，保障辖区保障性住房项目入住对象的正常生活，促进社会健康有序发展，维系社会稳定，建设全面小康社会。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

通过全面提升社区管理智能化、现代化管理水平，加强和创新社会管理能力，实行现金和网上缴费方式，既方便租户缴费，又便于查询资产租赁、缴费情况，同时24小时的监控系统，为物业管理、协助公安提供技术支持。公房管家可实时查看公司所管理范围内的资产地图、资产巡查情况，通过手机APP上进行资产巡察，实现了经营性国有资产及保障性住房的统一、规范性管理。

项目建成后效果明显，自2020年6月建成至9月试运营阶段，保障性住房房租收取比往年同期相比增长明显，2018年6—9月收取租金42.16万元，2019年同期收取房租63.91万元，2020年同期收取116.04万元，分别增长175.23%、81.56%。2018年全年收缴租金110.78万元，2019年收缴租金167.19万元，2020年全年收缴租金236.80万元，2021年全年收缴租金185.10万元，上述租金全额缴入财政专户。

（二）存在的问题

目前，一键报修app上报的智能化平台项目中各小区设施设备及网络相关问题，存在34个已报修问题尚未及时解决。

六、有关建议

建议督促项目业主西鼎公司做好西区物业智能化综合管理平台服务管理工作，及时解决报修问题，进一步提高服务质量。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3

 

2021年计划生育服务资金绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年计划生育服务资金的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

2021年计划生育服务资金，主要用于兑现特别扶助伤残死亡家庭扶助、特别扶助（其他）家庭扶助、特别扶助伤残死亡家庭交通补贴金、独生子女父母奖励金、西部地区“少生快富”项目、特别扶助伤残死亡家庭养老保险。2021年计划生育服务资金为173万元，截至2021年12月31日，项目资金已据实支付144.52万元。

（二）项目绩效目标

实施农村计划生育家庭奖励扶助制度，解决农村独生子女和双女家庭的养老问题，提高家庭发展能力。实施计划生育家庭特别扶助制度，缓解计划生育特殊家庭在生产、生活、医疗和养老等方面的困难，保障和改善民生，促进社会和谐。实施西部地区“少生快富”工程，改善计划生育家庭生产、生活状况，引导和帮助计划生育家庭发展生产。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

计划生育服务项目的实施，目的是以利益补偿方式对独生子女伤残死亡家庭、计划生育手术并发症人员等人群进行奖励扶持，有效地促进基层计划生育工作的开展，提高计划生育家庭对国家计生政策的满意度，融洽干群关系，有力贯彻国家计划生育政策的执行。本次绩效评价通过对计划生育服务资金使用单位的管理、审核和目标达成情况，从决策、过程、产出、效益、满意度等维度对2021年度计划生育服务资金173万元进行绩效评价，旨在总结工作成绩，发现实施管理中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，强化项目管理，提高财政资金使用效益。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

该专项资金绩效评价指标体系按照《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）要求，参考设定的绩效目标，结合项目的实施内容和特点进行设计，从决策、过程、产出、效益等方面进行综合评价。

（三）绩效评价方法及过程

本次绩效评价秉承科学公正、统筹兼顾、公开透明等原则，坚持定量与定性相结合的方式，综合运用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法等，分别依据计划标准、行业标准、历史标准等评价标准，对2021年计划生育服务资金进行全面绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年度计划生育服务资金管理制度健全，综合效益明显，总体绩效评价良好，评价得分96分。具体评价情况见下表。

2021年度计划生育服务资金绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	9
		社会效益	10	10
		生态效益	10	9
		可持续效益	10	9
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《财政厅 省卫生健康委关于提高计划生育家庭特别扶助标准的通知》（川财社〔2020〕32号）、《财政厅 省人口与计划生育委员会关于做好58、59周岁农村计划生育家庭奖励扶助制度资金发放工的通知》（川财教〔2008〕262号）、《市卫生健康委 市财政局 市人力资源和社会保障局关于完善农村独生子女死亡伤残家庭扶助办法的通知》（攀卫办〔2020〕165号）、《市财政局 市人口与计划生育委员会关于攀枝花市独生子女父母奖励金提标通知》（攀财教〔2013〕19号）、《攀枝花市发放育儿补贴金实施细则（试行）》（攀卫办〔2021〕84号）等文件规定，测算发放有关补助。

（二）项目过程情况

市卫生健康委负责项目监管，区卫生健康局负责项目实施。实施流程：申报—审查资料—询问—信息采集—资料分类—入户调查—乡镇级初审—县级复查审批—公示—拨付。通过质量抽查、入户调查、查阅资料等开展监管，确保申报对象资格确认准确率100%。

（三）项目产出情况

2021年特别扶助伤残死亡家庭人数450人，农村部分计划生育家庭奖励扶助人数179人，独生子女父母奖励金人数1,923人，特别扶助伤残死亡家庭养老保险人数1人，西部地区“少生快富”项目人数1人。

（四）项目效益情况

解决农村独生子女和双女家庭的养老问题，提高家庭发展能力。有效地促进了基层计划生育工作的开展，提高了计划生育家庭对国家计生政策的满意度，融洽了干群关系。实施西部地区“少生快富”工程，改善计划生育家庭生产、生活状况，引导和帮助计划生育家庭发展生产，促进西部地区进一步降低生育水平。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

汇总统计该项目区级资金到位情况，在此基础上分项目大类或单位统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

（二）存在的问题

绩效目标设置不够明确，细化、量化程度不足。首先是绩效目标覆盖面窄，虽然是整体绩效目标评价，但设定目标没有全面覆盖资金使用范围。其次是绩效管理水平不高，对绩效目标的认识及理解程度不足，存在绩效目标设置不够明确、细化、量化程度不足等问题，对绩效目标理解不透彻，对自身职责理解不清，项目主管部门仍存在绩效目标指标设置过于简单的情况，未充分发挥绩效目标的前置性作用。

六、有关建议

统筹项目预算编制、项目预算管理、项目预算执行和项目绩效评价工作，落实“项目预算编制有目标、项目预算执行有监控、项目预算完成有评价、项目评价结果有反馈、项目反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，真正做到“花钱必问效，无效必问责”。

 

 

 

 

附件4

 

2021年义务兵家庭优待金绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年义务兵家庭优待金的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

2021年义务兵家庭优待金，主要用于西区自2011年11月1日以后入伍的义务兵，义务兵家庭优待金每户每年标准，按入伍时上年度全市农村居民人均纯收入发放。2021年，安排义务兵家庭优待金155.61万元，截至2021年12月31日，根据义务兵家庭户数据实发放151.94万元。

（二）项目绩效目标

按政策发放义务兵家庭优待金，切实维护义务兵家庭权益，激励适龄青年参军保卫祖国。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为切实维护义务兵家庭权益，激励适龄青年参军保卫祖国，对全区87户义务兵家庭发放义务兵补助。本次绩效评价通过对义务兵家庭优待金使用单位的管理、审核和目标达成情况，从决策、过程、产出、效益、满意度等维度对2021年度义务兵家庭优待金进行绩效评价，旨在总结工作成绩，发现实施管理中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，强化项目管理，提高财政资金使用效益。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价年度原则为2021年，根据实际情况可延伸至以前年度。按照通用指标、共性指标、特性指标三类分层指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制，提升资金使用效益，为以后年度预算编制提供参考依据，促进资金使用效益提高。

（三）绩效评价方法及过程

区财政局根据财政支出绩效评价指标体系及项目的实际情况设计指标体系进行评价，组织相关科室人员对本项目进行评价检查。

1.资料收集。梳理项目资料，核实项目情况，统计项目数据。

2.绩效评价。根据资料收集的情况，按照支出绩效评价指标体系，以定量与定性相结合的方式，对项目绩效情况进行判断，对项目存在的问题进行分析，对各项考评指标进行自评。

3.撰写报告。结合项目定性与定量评价分析，得出评价结论，并撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年度义务兵家庭优待金立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，严格按照政策文件的规定执行，资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，财务核算及时，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象满意度高，资金使用绩效好。评价得分96分。具体评价情况见下表。

2021年度义务兵家庭优待金绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	2
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）     项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	1
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	9
		社会效益	10	10
		生态效益	10	8
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《中华人民共和国兵役法》《军人抚恤优待条例》《攀枝花市人民政府、攀枝花军分区关于调整义务兵家庭优待金和驻攀部队随军随队军人配偶生活补助标准的通知》（攀府函〔2013〕44号）等相关政策文件要求，我市自2011年11月1日以后入伍的义务兵，义务兵家庭优待金每户每年标准，按入伍时上年度全市农村居民人均纯收入发放。为保证此项工作有序运行，设立义务兵家庭优待金项目经费，项目申报与政策和需求相吻合。

（二）项目过程情况

纳入本次评价的义务兵优待金项目由区退役军人事务局根据相关规定纳入年初部门预算，上报区财政局，由区财政局审核后出具正式预算批复（年初预算行〔2021〕1315号）。项目批复预算资金155.61万元，年底据实结算。2021年义务兵优待金共支出151.94万元，当年全部发放到位。资金开支范围、标准及支付进度等符合规定，按实际发生额进行支付，并严格按照财务管理制度审核支付，支付依据合规合法。

（三）项目产出情况

2021年，发放义务兵家庭优待金户数87户，按标准足额及时发放，发放率达到100%。

（四）项目效益情况

该项目的实施维护了义务兵家庭权益，切实激励适龄青年参军保卫祖国。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

该项目在财务管理上，按照内部控制建设要求，制定了相关财务管理制度，在资金使用上，严格按照资金使用用途进行审核审批，项目管理规范有序，财务核算及时，会计信息真实。在资金管理上，按照内部控制建设要求，制定了财务管理制度、资产管理制度等，在资金使用上，严格按照资金用途进行审核审批，项目管理规范有序。资金支付通过银行打卡直发的方式，由业务股室经办—业务分管领导审核—财政局归口股室审核—办公室财务岗拨付。

（二）存在的问题

业务监管制度不够完善。

六、有关建议

一是根据具体项目实施情况，对相关监管制度进行梳理，针对项目实际进一步完善相关制度。二是进行业务培训，熟悉财政政策和资金管理相关规定，不断提高业务水平。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件5

 

2021年森林防火志愿巡护队经费绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年森林防火志愿巡护队经费的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

因2021年森林草原防灭火专项整治工作的需要，根据区委、区政府工作安排，区林业局牵头在格里坪镇以村为单位组建了47支共计111人的森林防火志愿巡护队，在2021年2月1日至6月30日期间开展责任区森林防火志愿巡护，主要负责森林防火宣传、巡山护林、野外火源管控等。根据志愿巡护队组建工作需要，区林业局向区政府申请追加下达了森林防火志愿巡护队经费项目预算资金61.32万元，截至2021年12月31日，森林防火志愿巡护队经费已全部支付。

（二）项目绩效目标

森林防火志愿巡护队经费主要是解决志愿巡护队巡护物资装备及劳务费，确保志愿巡护队的森林防火作用有效发挥。通过项目的实施，增加全区森林防火巡护力量，织密巡护网络，严格管控野外用火，确保全区不发生人为森林火灾。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为确保资金投入绩效，充分发挥资金使用效益，进一步提升森林防火的巡护能力和管理水平，提高镇（村）干部和志愿巡护队员满意度，对区林业局2021年森林防火志愿巡护队经费61.32万元进行绩效评价。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

本次绩效评价的年度为2021年，按照通用指标、共性指标、特性指标三类分层指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制，提升资金使用效益，为以后年度预算编制提供参考依据，促进资金使用效益提高。

（三）绩效评价方法及过程

在区林业局开展2021年森林防火志愿巡护队经费绩效自评工作的基础上，通过收集项目文件资料，细化评价指标及评价标准，深入到部分项目点，实地查看项目实施情况、询问、查阅相关数据资料，定量和定性分析形成评价结论经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年区林业局森林防火志愿巡护队经费项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配较及时、项目管理较规范，基本达到预期绩效目标，绩效评价结果为良好，总体评价得分98分。具体评价情况见下表。

2021年森林防火志愿巡护队经费项目绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	2
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）       项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分） 项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	8
		社会效益	10	10
		生态效益	10	10
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	98

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据森林草原防灭火专项整治工作要求，为加强森林防火巡护力量，织密巡护网格，区林业局严格按照《四川省森林防火条例》《攀枝花市森林草原防灭火条例》规定开展相关工作。

（二）项目过程情况

区林业局森林防火志愿巡护队经费的绩效目标是通过项目的实施，增加全区森林防火巡护力量，织密巡护网络，严格管控野外用火，确保全区不发生人为森林火灾。为确保森林防火志愿巡护队经费项目的顺利实施，区林业局已建立健全本部门的项目管理制度，管理制度主要包括项目立项与审核管理制度、概算预算管理规定、项目资金控制管理规定等方面的内容。2021年2月1日至6月30日期间，在格里坪镇以村为单位组建47支共计111人的森林防火志愿巡护队，在各自的责任区开展森林防火志愿巡护。

（三）项目产出情况

2021年，区林业局严格按照森林防火志愿巡护队经费项目计划，保障了111名志愿巡护队的巡护物资装备及劳务费，确保了志愿巡护队伍稳定，增加了森林防火巡护力量，实现了全区“零森林火灾”的目标任务。

（四）项目效益情况

森林防火志愿巡护队经费项目实施后，解决了志愿巡护队的劳务费和物资装备问题，保障了志愿巡护队的劳务收入，增加了森林防火巡护力量，确保全区没有发生森林火灾，有效的保护了森林资源安全和维护社会稳定，为全区的经济发展贡献了力量。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

为确保森林防火志愿巡护队经费项目的顺利实施，区林业局已建立健全本部门的项目管理制度，管理制度主要包括项目立项与审核管理制度、概算预算管理规定、项目资金控制管理规定等方面的内容。森林防火志愿巡护队经费项目在专项资金的分配、使用和管理等方面都严格实行专款专用，并按照规章制度执行，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目落实情况良好。

（二）存在的问题

2021年组建森林防火志愿巡护队为西区首次组建，对志愿巡护人员的补助设置过低，导致部分志愿巡护队员工作积极性不高，对人员的管理还需加强。

六、有关建议

持续实施森林防火志愿巡护队项目，确保每年高火险期按需增加志愿巡护力量，严防人为森林火灾发生；加大投入与资金保障，提高志愿巡护队员的补助，稳定森林防火一线巡护队伍。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件6

 

2021年城乡居民医保补助资金绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年城乡居民医疗保险补助资金的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

2021年城乡居民医疗保险补助项目自2007年城乡居民医保启动开始实施，2021统筹年度从2020年9月起，到2021年8月底结束，以市医保认定的参（续）保人数和本级财政补助标准计算。区医保局负责组织辖区内城乡居民参保和医保基金筹集，协调区级相关部门做好城乡居民医保参保等工作，镇、街道具体负责组织辖区内城乡居民参保登记、缴费续保、政策宣传等工作。该项资金分配时由市医保局确定当年财政补助标准，由区医保局确定享受财政补助的具体人数，计算出该项资金的准确金额后，转入市财政局专户由市医保局统筹安排。2021年城乡居民医疗保险区级财政补助165万元，截至2021年12月31日，项目资金据实结算155.51万元。

（二）项目绩效目标

构建以城乡居民基本医疗保险为主体，大病保险、补充医疗保险为辅助的多层次医疗保障，充分保民生兜底线促发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为进一步提高参保群众的医疗保障待遇，对2021统筹年度西区城乡居民医保实际参保48,596人（其中，民政全额资助参保对象2,348人，残联全额资助参保对象1,188人）开展城乡居民医疗保险区级财政补助。本次绩效评价通过对城乡居民医保区级财政补助资金使用单位的管理、审核和目标达成情况，从决策、过程、产出、效益、满意度等维度对2021年度城乡居民医保区级财政补助资金169万元进行绩效评价，旨在总结工作成绩，发现实施管理中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，强化项目管理，提高财政资金使用效益。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

该专项资金绩效评价指标体系按照《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）要求，参考设定的绩效目标，结合项目的实施内容和特点进行设计，从决策、过程、产出、效益等方面进行综合评价。

（三）绩效评价方法及过程

在区医保局开展2021年度城乡居民医保区级财政补助资金绩效自评工作的基础上，通过收集项目文件资料，细化评价指标及评价标准，深入到部分项目点，实地查阅居民参保资料等，从项目数量、质量、时效、成本、持续影响等指标对项目进行评价，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年度城乡居民医保补助资金和参保扩面专项工作经费项目绩效目标量化具体、合理，管理制度健全，综合效益明显，总体绩效评价良好，评价得分96分。具体评价情况见下表。

2021年度城乡居民医保补助资金绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	2
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	1
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	1
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	9
		社会效益	10	10
		生态效益	10	9
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

为进一步做好城乡居民医保征缴工作，管理好城乡居民医保基金，区医保局根据攀人社发〔2017〕553号文件精神开展相关工作。

（二）项目过程情况

1.个人缴费。2020年9月，区医保局启动2021统筹年度城乡居民医保参保工作，下发通知，公示参保人员范围、个人缴费标准、方式及时间要求等。参保人员以户为单位持相关资料，到户口所在地或居住地社区（村）办理参（续）保手续，征缴个人金额划转至区医保局城乡居民医保基金收入专户。

2.财政补助资金申报。按照享受财政补助人数50,000人、补助标准每人33.00元，申报2021统筹年度城乡居民医保区级财政补助资金169万元。

（三）项目产出情况

2021年2月，格里坪镇、各街道完成参保人数48,457人。2021年6月，西区实际完成参保48,596人。按照《关于2021年城乡居民医疗保险财政补助分担标准的通知》（川财社〔2021〕95号）规定，城乡居民医保区级财政补助标准每人32元，该项资金总计155.51万元，全额按时上解市医保局专户，由市医保统筹安排，执行率100%。

（四）项目效益情况

2021统筹年度，西区城乡居民医保应参保率97%，完成目标任务104.75%，全额资助对象资助参保率100%，让更多群众能够享受医疗保障待遇，增强人民群众的医疗保障获得感、幸福感、安全感。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

从以下几方面加强管理：一是明确专人负责征缴工作。二是集中培训和单独指导相结合，做好宣传培训工作。征缴前，组织各社区、学校进行征缴业务培训会；征缴期间，到部分社区进行单独指导和业务培训。并在人员密集的场所、社区集中进行居民医保政策宣传，调动居民的参保积极性。三是做好资助对象参（续）保工作，应保尽保。加强与区民政局、区残联协作配合，及时交换核定资助困难居民参保的数据，按时完成全额资助参保对象参续保工作。四是严格财务管理制度。严格执行国家统一的基金财务制度、会计制度和基金预决算管理制度。建立内控制度，将城乡居民医保基金纳入基金收入专户，实行“收支两条线”管理，独立核算、专款专用，任何单位和个人不得挤占挪用，且银行计息按相关政策享受优惠利率。

（二）存在的问题

极少数居民参保积极性仍然不高，存在拒绝参保现象。

六、有关建议

1.进一步提高参保群众的医疗保障待遇。

2.进一步创新医保政策宣传方式，利用新媒体，切实提高宣传时效，不断提升居民参保积极性。

3.加强“两定”机构监管，提高医保基金使用效率。

4.坚持推进付费方式改革，进一步减轻群众负担。

5.深化“最后一公里”改革，提升服务效率。

 

附件7

 

攀枝花市西区“园保贷”管理办法绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对攀枝花市西区“园保贷”管理办法开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）政策概况

建立政府支持企业风险共担的产业园区贷款风险补偿机制（即“园保贷”），是省经济和信息化委联合省财政厅在全省产业园区开展的促进产业园区企业融资增信试点工作。该项目由省财政厅和攀枝花格里坪工业园区(以下简称“园区”)安排补偿金、园区企业缴纳互保金共同形成风险补偿资金池。合作银行（现阶段为中国邮政储蓄银行、中国工商银行、攀枝花市商业银行）按照省财政厅和产业园区补偿金总额的10倍核定信贷业务合作总量，贷款总计最高可达6,000万元，支持中小微企业融资。通过实施政府、银行、企业三方合作的“园保贷”，实现风险共担，增强企业信用，降低企业融资门槛和成本。目前，省级财政补偿金300万元已拨付到位，为顺利推进“园保贷”工作开展，由区财政按1:1的比例解决产业园区补偿金300万元。

（二）政策绩效目标

通过实施政府、银行、企业三方合作的“园保贷”，实现风险共担，增强企业信用，降低企业融资门槛和成本。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过对“园保贷”补助资金管理及项目效果进行综合评价，分析查找项目实施、资金使用过程以及项目实际情况中存在的问题与不足，为以后年度的资金管理及预算安排提供合理化建议，促进资金使用绩效逐步提高。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

在区级项目主管部门开展绩效自评工作的基础上，由绩效评价组通过查看项目自评材料，了解项目实施及运行情况，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，形成绩效评价报告。主要通过项目资金注入情况、放贷完成情况及项目主管单位自评情况等方面来进行评价。

（三）绩效评价方法及过程

1.前期准备阶段。确定绩效评价对象；下达绩效评价通知；确定评价工作人员及组织管理；制订评价工作方案；收集绩效评价相关资料。

2.绩效评价实施阶段。对资料进行现场审查核实；综合分析并形成评价结论。

3.报告撰写提交阶段。整理、分析、汇总相关信息，撰写报告初稿；收集被评价单位反馈意见；与该项目绩效单位交换意见后提交报告。  

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，攀枝花市西区“园保贷”管理办法基本达到预期绩效目标，绩效评价结果为良好，总体评价得分94分。具体评价情况见下表。

攀枝花市西区“园保贷”管理办法绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	2
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	3
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	10
		社会效益	10	9
		生态效益	10	9
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	94

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据国务院办公厅《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》（国办发〔2014〕39号）和省政府办公厅《关于进一步缓解企业融资难、融资贵问题的通知》（川办发〔2015〕32号）等文件精神，按照《四川省经济和信息化委员会四川省财政厅关于实施“园保贷”促进融资增信试点工作的通知》（川经信园区〔2015〕213号）和《四川省经济和信息化委员会四川省财政厅关于进一步加强“园保贷”项目管理的通知》（川经信园区〔2017〕419号）要求，为创新支持产业发展方式，放大财政资金引导效应，有效缓解中小微企业融资难、融资贵的问题，切实推进攀枝花格里坪工业园区“园保贷”工作，结合西区实际，开展此项目。

（二）项目过程情况

为顺利推进“园保贷”工作开展，由区财政局按1:1的比例解决产业园区补偿金300万元,一共600万元作为担保金，银行授信额达6,000万元，用于企业放贷，该项目省财政厅补偿金300万元与区财政局补助资金300万元均已拨付到位。

（三）项目产出情况

完成泓岩科技2020年—2021续贷工作，续贷额度800万元；构美科技已完成于2020年—2021年度续贷工作，续贷金额1000万元;森田新能源2021年新增700万元贷款金额。

（四）项目效益情况

实施攀枝花格里坪工业园区“园保贷”工作，实现了创新支持产业发展方式，放大财政资金引导效应，切实缓解中小微企业融资难、融资贵的难题。同时解决了园区内企业融资难的问题，增加了企业生态投入，做好了园区内企业放贷工作，持续为企业融资提供支持。

五、存在的问题及原因分析

（一）绩效目标设置不够明确，细化、量化程度不足

首先是绩效目标覆盖面窄，虽然是整体绩效目标评价，但设定目标没有全面覆盖资金使用范围。其次是绩效管理水平不高，对绩效目标的认识及理解程度不足，存在绩效目标设置不够明确、细化、量化程度不足等问题，对绩效目标理解不透彻，对自身职责理解不清，项目主管部门仍存在绩效目标指标设置过于简单的情况，未充分发挥绩效目标的前置性作用。

（二）基层业务培训不足

由于项目主管部门对经办工作人员的业务培训不足，导致具体业务人员对此项目和项目绩效自评工作的熟悉程度及重视程度不够，不知如何入手开展此项目的绩效自评工作，后续工作难以有序开展。

六、有关建议

统筹项目预算编制、项目预算管理、项目预算执行和项目绩效评价工作，落实“项目预算编制有目标、项目预算执行有监控、项目预算完成有评价、项目评价结果有反馈、项目反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，真正做到“花钱必问效，无效必问责”。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件8

 

2021年公务用车平台运行维护经费绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对公务用车平台运行维护经费的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

公务用车平台运行维护经费主要用于保障公务用车正常运行，2021年预算资金为102万元；截至2021年12月31日，该项目资金已全部支付。

（二）项目绩效目标

公务用车平台运行维护经费主要保障公车平台驾驶员公里数补助、出车台次费、驾驶员差旅费、驾驶员加班、值班费、平台建设费、平台办公费、停车场及办公租赁费。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为进一步提升公车平台的服务质量和管理水平，对2021年公务用车平台运行维护经费102万元进行绩效评价。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价年度原则为2021年，根据实际情况可延伸至以前年度。按照通用指标、共性指标、特性指标三类分层指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制，提升资金使用效益，为以后年度预算编制提供参考依据，促进资金使用效益提高。

（三）绩效评价方法及过程

1.资料收集。梳理项目资料，核实项目情况，统计项目数据。

2绩效自评。根据资料收集的情况，按照支出绩效评价指标体系，以定量与定性相结合的方式，对项目绩效情况进行判断，对项目存在的问题进行分析，对各项考评指标进行自评。

3.撰写报告。结合项目定性与定量评价分析，得出自评结论，并撰写自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

总体来看，2021公务用车平台运行维护经费项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配较及时、项目管理较规范，基本达到预期绩效目标，绩效评价结果为良好，总体评价得分96分。具体评价情况见下表。

2021公务用车平台运行维护经费项目绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	1
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	8
		社会效益	10	10
		生态效益	10	10
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

为认真贯彻执行《中共中央办公厅国务院办公厅印发<关于全面推进公务用车制度改革的指导意见>的通知》（中办发〔2014〕40号）精神，积极稳妥地推进西区公务用车制度改革，根据《四川省全面推进公务用车制度改革总体方案》（川委办〔2015〕45号）和《攀枝花市全面推进公务用车制度 改革总体方案》规定，制定并实施《攀枝花市西区公务用车制度改革实施方案》，于2016年8月建立区公务用车管理平台，保障公务出行。

（二）项目过程情况

项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付。并建立相关的管理制度，有专人负责，项目开展前进行集体研究讨论，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议，项目实施过程全都按照有关规定与管理制度执行。平时工作中加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

（三）项目产出情况

2021年全年用车量达16,080次，总共行驶104,273公里，高质量高效率的保障了全区机关事业单位公务出行。2021年7月—10月格里坪防汛保障用车驾驶员值班266人次，共保障396车次；2021年西区疫情防控公务车隔离点送餐45台次；2021年8月28日—31日西区疫情防控公务车接送打疫苗及志愿者82台次；2021年11月25日—8日两会维稳保障公务车15台次。

（四）项目效益情况

公车平台运行经费解决了公车平台运行所需支付的驾驶员公里数、出车台次费、驾驶员差旅费、驾驶员加班、值班费、平台建设费、平台办公费、补充公务用车运行等费用；公务用车运行维护经费保障了公务车用平台的高效运行，提升了服务质量，有效降低运行成本，获得了服务对象的认可。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

通过规范派车制度，提高服务质量。严格控制了成本，2021年全年在未超支的情况下提高服务质量，加大车辆运行安全管理力度，确保公务车辆运行安全。

（二）存在的问题

公务用车平台运行中存在的问题有：车辆北斗定位终端服务系统使用不全面，无专人负责监测车辆的行驶情况，平台驾驶员安全意识和服务意识有待提高。

六、有关建议

提高北斗定位系统的使用率。根据车辆多维度数据，加强用车透明化、规范化，分析驾驶行为报表，让安全更可控；利用北斗定位终端有助于以物联网、数字化手段促进公车安全、规范、优质、高效管理，推进廉政党风建设。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件9

 

2021年国家基本公共卫生服务资金

绩效评价报告

 

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年国家基本公共卫生服务资金的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

攀枝花市西区服务人口13.7万人，全区覆盖面积约124平方公里，有格里坪镇政府和5家街道办事处，辖6个行政村、20个社区。辖区内设有1家镇卫生院、6家社区卫生服务中心、7家社区卫生服务站及9家村卫生室。2021年国家基本公共卫生服务项目资金，主要用于辖区居民的基本医疗服务和12项国家基本公共卫生服务项目的实施及家庭医生签约服务工作等。2021年国家基本公共卫生服务资金为107.32万元，截至2021年12月31日，项目资金已全部支付。

（二）项目绩效目标

全面贯彻落实2021年12项基本公共卫生服务项目工作部署和要求，狠抓组织管理、资金管理、应急管理、项目执行、绩效评价和实施成效、家庭医生签约服务，降低婴儿、孕产妇死亡率，不断丰富项目内容，提升服务质量和管理水平。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过对辖区居民健康问题进行干预，减少主要健康危险因素。为使老年人、慢性病患者、儿童、孕产妇、严重精神障碍患者、家庭医生签约服务的重点人群，得到基本公共卫生服务免费体检与随访服务，居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务，对区公共卫生服务中心2021年国家基本公共卫生服务资金107.32万元进行绩效评价。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

该专项资金绩效评价指标体系按照《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）要求，参考设定的绩效目标，结合项目的实施内容和特点进行设计，从决策、过程、产出、效益等方面进行综合评价。

（三）绩效评价方法及过程

本次绩效评价通过对国家基本公共卫生服务项目使用单位的管理、审核和目标达成情况，从决策、过程、产出、效益、满意度等维度对2021年度国家基本公共卫生服务资金进行绩效评价，旨在总结工作成绩，发现实施管理中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，强化项目管理，提高财政资金使用效益。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，2021年国家基本公共卫生服务资金绩效目标量化具体、合理，管理制度健全，综合效益明显，绩效评价结果为良好，总体评价得分95分。具体评价情况见下表。

2021年国家基本公共卫生服务资金绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	1
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）         项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	1
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	2
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	9
		社会效益	10	10
		生态效益	10	8
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	95

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《关于提前下达2021年卫生健康省级补助资金的通知》（攀财资社〔2020〕238号）、《攀枝花市财政局 攀枝花市卫生健康委员会关于下达2021年基本公共卫生服务中央补助资金（第一批）的通知》（攀财资社〔2021〕11号）、《攀枝花市财政局 攀枝花市卫生健康委员会关于下达2021年中央、省级和市级财政基本公共卫生服务补助资金的通知》（攀财资社〔2021〕85号）文件中资金安排及《攀枝花市西区卫生健康局关于印发2021年基本公共卫生服务项目实施方案的通知》（攀西卫健〔2021〕98号）、《攀枝花市西区卫生健康局关于开展2021年度基本公共卫生服务项目绩效评价方案》（攀西卫健〔2021〕97号）文件要求，区均等化指导中心按照《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》服务内容，对格里坪镇卫生院、6家社区卫生服务中心、2家社区卫生服务站、2家村卫生室实施了基本公共卫生服务项目绩效评价工作。总结经验和亮点，发现问题，改进工作，促进项目规范管理，并不断提高服务质量，保障项目资金使用效益，使群众受益水平不断提升。

（二）项目过程情况

按照文件要求，专款专用，做到资金合理规范使用，划拨基层医疗卫生机构的基本公共卫生服务项目补助资金，全部用于基本公共卫生服务项目及疫情防控工作的开展。

（三）项目产出情况

现场评价过程中，指标覆盖情况如下：建立电子健康档案133,650份，电子建档率97.55%、动态使用率80.48%，0-6岁儿童健康管理率为94.37%，早孕建册率为78.26%，65岁及以上老年人健康管理率63.81%，高血压患者规范管理率为61.81%，2型糖尿病患者规范管理率为62.87%，严重精神障碍患者规范化管理率91.16%。重点人群签约服务覆盖率72.97%，一般人群签约服务覆盖率39.58%。在老年人、慢病患者、0—6岁儿童、孕产妇等重点人群中开展的基本公共卫生服务满意度测评，电话访谈满意度达100%。

（四）项目效益情况

2021年基本公共卫生服务项目工作部署，从组织管理、资金管理、应急管理、项目执行、绩效考核和实施成效、家庭医生签约服务等方面狠抓落实，全面推进基本公共卫生服务均等化，通过不断丰富项目内容，提升服务质量和服务规范，进一步提升城乡居民健康水平，缩小不同收入水平居民之间的健康差距，提高重点人群的健康水平、降低婴儿、孕产妇死亡率，有效控制新冠肺炎疫情、降低其他法定传染病发病率。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。工作中总结经验和亮点，发现问题，及时改进，促进项目规范管理，并不断提高服务质量，保障项目资金使用效益，使群众受益水平不断提升。

（二）存在的问题

1.随着基本公共卫生服务管理工作要求更规范、质量考核标准更严格、更细化。同时随着新冠疫情常态化防控的工作开展，工作量激增，导致各岗位人员配置紧张。

2.部分项目的规范性不够，导致个别项目未完成任务指标。在档案建立、儿妇保管理、慢性病随访等方面，个别信息缺乏真实性、逻辑性，档案存在漏项、缺项、涂改、填写不规范现象。普通人群健康档案使用率较低，存在死档现象。

3.未能与跨区域数据互联互通，信息系统支撑能力不足，各系统之间互联互通不到位，统计查询功能不完善，需要工作人员重复录入，影响工作效率。

六、有关建议

1.严格按照规范操作，提升项目执行质量。加强督导检查力度，认真按照《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》服务内容、程序、要求等完成指标，提高质量，切实做到数量、质量、效果并重，各项目实施人员熟练掌握国家基本公共卫生服务项目标准和工作规范，细化工作流程，提升项目执行质量。

2.重视人才培养，提升能力建设。持续开展《国家基本公卫规范（第三版）》培训，完善绩效考核制度。按照中心管站的一体化要求，做好对辖区内社区卫生服务站、村卫生室的业务指导，提高整体服务能力和素质。

3.整合信息系统，促进信息共享。加快推进卫生信息一体化建设。有效整合基本公共卫生服务项目与计划免疫、妇幼保健、严重精神障碍、肺结核、慢性病等其他信息系统的融合，减轻基层人员工作量。以居民电子健康档案、电子病历、远程会诊系统、区域卫生信息平台等为建设重点，统筹规划，完善区域之间、医疗卫生机构与社会保障系统之间的信息共享措施，实现互联互通、资源信息共享，最大化提高基本公共卫生服务项目的工作效率。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件10

 

2021年生活垃圾中转站委托运营费绩效评估报告

    

根据《中华人民共和国预算法》《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》以及市第十届人大常委会第四次会议提出的“进一步完善财政支出绩效评价制度，尤其是对评价结果的运用制度”等要求，于2022年6月至7月对2021年生活垃圾中转站委托运营费的绩效情况开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

攀枝花市生活垃圾焚烧发电项目采取特许经营的方式，于2018年建成，攀枝花旺能环保能源有限公司负责运营，运行后各辖区生活垃圾按照“应收尽收”原则，全部运至攀枝花市生活垃圾焚烧发电厂处置。按照全市统筹安排，各区县自行筹建生活垃圾中转站。正是在这样的方针政策、大背景下建立起来西区生活垃圾中转站，占地22.66亩，新建垂直式垃圾压缩站一座，选址在玉泉街道二坪子原西区生活垃圾处理中心，有4个处理工位，最大处理能力为150吨/天，项目于2019年3月开工建设，用地面积9400.78㎡，建筑面积861.73㎡（其中垃圾中转站建筑面积807.57㎡，值班室建筑面积54.16㎡），绿地率30.16%，绿地面积2835.28㎡，停车位27个，采购全套压缩设备、中控系统、监控系统和转运设备。

（二）项目绩效目标

西区生活垃圾中转站主要职能职责是将辖区内垃圾统一压缩后密闭运至焚烧发电厂进行处理，每趟车往返近120公里，耗时约3小时。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

按照《区政府十一届第60次常务会议纪要》，原综合行政执法局二级部门西区生活垃圾处理中心于2020年3月1日起将西区生活垃圾中转站移交西鼎公司委托运营。区市容环境卫生服务中心作为监管方，对其生产和运营工作实施监督，开展量化考核，定期拨付生产经费；企业承担安全生产的责任，负责对现有设备设施维护保养，按照要求开展转运，自行增添或替换设备，按照转运量和工作情况接受区政府给予的资金补贴。经成本测算及双方协议约定，运营成本为110元/吨，按照现在生活垃圾实际转运量约100吨/天，100吨/天×110元×365天=401.5万元。

（二）年度绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价年度原则为2021年，根据实际情况可延伸至以前年度。按照通用指标、共性指标、特性指标三类分层指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制，提升资金使用效益，为以后年度预算编制提供参考依据，促进资金使用效益提高。

（三）绩效评价方法及过程

在区市容环境卫生管理服务中心开展西区生活垃圾中转站委托运营费绩效自评工作的基础上，通过收集项目文件资料，细化评价指标及评价标准，深入到部分项目点，实地查看项目实施情况、询问、查阅相关数据资料，定量和定性分析形成评价结论经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

总体来看，西区生活垃圾中转站委托运营费项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配较及时、项目管理较规范，基本达到预期绩效目标，绩效评价结果为良好，总体评价得分96分。具体评价情况见下表。

2021年西区生活垃圾中转站委托运营费绩效得分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
项目决策 （20分）       项目决策 （20分）	绩效目标 （6分）	目标内容	2	2
		进度计划	2	2
		目标匹配	2	2
	决策依据 （10分）	政策依据	2	2
		程序严密	2	2
		结果符合	2	2
		实施规划	4	4
	分配结果 （4分）	分配过程	2	2
		审核把关	2	2
项目管理 （15分）	资金到位 （4分）	分配时效	2	2
		资金拨付	2	2
	资金管理 （3分）	使用范围	1	1
		支付依据	1	1
		开支标准	1	1
	财务管理 （4分）	财务制度	2	2
		会计核算	2	2
	组织实施 （4分）	项目调整	1	1
		投资变更	1	1
		制度执行	2	1
项目绩效 （特性指标65分）	项目完成 （20分）	完成数量	4	4
		完成质量	4	4
		完成时效	4	4
		完成成本	4	4
		违规纪律	4	4
	项目效益 （40分）	经济效益	10	9
		社会效益	10	10
		生态效益	10	8
		可持续效益	10	10
	满意度 （5分）	服务对象满意度	5	5
合　　　　计			100	96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

按照《攀枝花市城市管理局 攀枝花市发展和改革委员会 攀枝花市财政局关于支付生活垃圾处理服务费相关事宜的通知》（攀城管〔2018〕193号）、《攀枝花市生活垃圾焚烧发电BOT项目特许经营权协议》《攀城管执函〔2020〕26号》《区政府十一届第60次常务会议纪要》文件及委托协议要求，建立西区生活垃圾中转站项目，日转运生活垃圾实际量约100吨/天，处理成本为110元/吨，100吨/天×365天×110元/吨=401.5万元。

（二）项目过程情况

西区生活垃圾中转站项目通过日转运生活垃圾任务量100吨/天，全年36,500吨；安全转运，生活垃圾日产日清，垃圾无害化处理率100%；全年365天不休，确保生活垃圾正常转运、日产日清；防止土壤、水、空气污染，保护生态环境节约财政资金、减少支出、实现资源循环利用。

（三）项目产出情况

通过西区生活垃圾中转站项目各辖区生活垃圾全部运至攀枝花市生活垃圾焚烧发电厂处置，对我市生活垃圾无害化、减量化、资源化处理及城乡人居环境的改善成效明显。减少土地资源的占用浪费以及防止土壤、空气、水源污染。

（四）项目效益情况

西区生活垃圾中转站项目2019年3月开工建设，2019年6月25日西区生活垃圾中转体系已基本建成，于2020年3月委托西鼎公司市场化运行。全区垃圾转运任务正常开展，进站垃圾全部进入垃圾焚烧发电厂，做到日产日清。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验

攀枝花市生活垃圾焚烧发电项目符合当前国家发展战略以及环保政策，属于朝阳产业。选择模式成熟，管理经验丰富的攀枝花旺能环保能源有限公司负责运营后，各辖区生活垃圾全部运至攀枝花市生活垃圾焚烧发电厂处置，对西区生活垃圾无害化、减量化、资源化处理及城乡人居环境的改善成效明显。有效减少土地资源的占用浪费以及防止土壤、空气、水源污染。

（二）存在的问题

存在设备不足、老化以及城市垃圾收储点餐厨垃圾混装等问题。

六、有关建议

加大垃圾分类宣传力度，及时更新设施设备，进一步提高服务质量。

 

攀枝花市西区2021年绩效管理说明.docx

重点部门整体绩效评价.pdf

重点项目绩效评价.pdf