攀枝花市第十初级中学校
2020年部门预算整体绩效自评报告

一、部门概况
包括机构组成、单位基本职能、人员概况。
1、攀枝花市第十初级中学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
2、主要职能。攀枝花市第十初级中学校是经西区机构编制委员会批准成立的独立法人机构，是经费独立核算单位。在西区教育和体育局领导下的一所初级中学。实施中学义务教育，初中学历教育，是学校的主要工作职能。 
3、机构及人员情况。我校编制数为110人。2020年末，实有在职职工人数98人,退休职工113人。2020年末共有三个年级21个教学班，在校学生856人(其中：寄宿制学生485人)。 
二、评价工作开展情况
我校高度重视预算绩效评价工作，召开单位预算绩效评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求各部门明确预算绩效的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展预算绩效体系建设；同时，发现单位现有预算绩效工作的不足之处和薄弱环节，针对性的完善预算绩效建立与实施工作。
2020年度预算绩效评价以校行政会为主。我校校行政会按照上级的有关精神，依据上级有关规定，认真组织开展预算绩效评价工作，并顺利完成。
三、部门资金基本情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年收入预算1514.64万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1514.64万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况
2020年支出预算1514.64万元，其中：基本支出1514.64万元，占100%；项目支出0万元，占100%。
（三）结转和结余情况。
无
四、部门财政支出管理情况
（一）专项资金分配情况。
无专项资金
（二）资产管理。
1、加强固定资产的预算管理和固定资产购置的审批程序。
根据学校的统筹安排和各部门的申报，认真编制学校年度固定资产的预算，并严格按预算执行。在设备的购置环节上，严格按规定和程序审批设备购置报告，严格把关。对于购置设备进行反复论证，特别是对大型仪器设备的购置理由、效益、安装及使用条件做到心中有数，避免盲目性。
2、严格按规定和程序办事，认真做好固定资产的入账与登记管理工作。
一是认真贯彻执行《政府集中采购制度》和《攀枝花市第十初级中学校国有资产管理办法》等规定，在固定资产登记和报销过程中，坚持原则，实事求是，把好验收、入账关。根据使用部门领用人和资产管理员的验收单以及购买合同等项目核对其实物的型号、厂家、数量及发票金额等，验收无误签字后，我们再进行固定资产入账和贴号工作。做到反复认真核对，项目清楚无误，手续齐全，数据准确。
三是及时输入详细的资产信息，建立微机固定资产明细账、卡片和相关资产档案。同时加强对各类固定资产数据的统计、查证工作，较好地完成了各类数据上报工作。
（三）内控制度管理。
（1）内部控制制度的设置及执行情况。
根据上级部门的要求，我校不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我校专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。
（2）部门内部控制制度的执行。
合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。 
学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金，按照财务管理的要求，实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记账，并与会计月末定期对账，确保了证账账相符，账物相符。没有挪用现金的现象发生。
学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行账户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款账并与银行及时对账。学校收支没有账外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、 处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行 申报、审批，做到了账账相符，账物相符。 
学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到账后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。
（四）信息公开。
1.我校根据绩效评定指标评价，整体自评指标得分98分；
2.对项目绩效评定指标评价，将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分98分，所有项目均与批复下达相符。
3.我校根据财政相关文件要求，进行了公开公示。
（五）绩效监控。
2020年预算执行进度监控情况。全年预算执行情况分析：
（1）人员支出1275.23万元，主要用于在职人员工资福利支出，完成全年预算的100%。
（2）日常公用经费22.45万元，主要为办公费、水电费、等日常支出，完成全年预算的100%。
（3）对个人和家庭的补助216.96万元，主要用于退休人员经费支出，完成全年预算的100%。
（4） “三公经费”支出0万元。
五、部门绩效情况
2020年我校的预决算编制均按照区财政局下达的相关文件指标进行了编制，按时完成经、编制工作，决算报表和说明均在西区政府门户网站公开。绩效目标也按照有关文件如实进行了填报。
我校按照区级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础工作，项目报送工作，按时提交学校预算草案；在财政部门批复日内向社会公开本部门的“三公”经费、学校运行经费的安排、使用情况；学校的预算执行都达到了执行进度；本单位的财务制度健全，制度执行严格，会计核算符合财政局的相关规定，资金达到了专款专用，开支标准合理、合法。
六、评价结论及建议
（一）评价结论。（附相关评分表）
2020年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
（二）存在问题。
1.由于全区学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。
2.更加建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。
（三）改进建议
1.建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
2.建议教育行政主管部门和财政部门应高度重视学校财务人员的专业技能培训，注重培训学校 财务人员的实际操作能力，教育主管部门应定期组织财务培训，提升学校财务人员的财务专业技能，使学校这批财务人员(报账员)，在没有配置专职人员时，虽然没有专业资质，但在实际操作中，确实能够熟练掌握操作技能，较好的完成学校的各项财务工作。

攀枝花市第十初级中学校
2021年7月2日
    附件1：部门预算整体绩效自评表.xls