一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　西区文化馆无内设机构。

　　（二）机构职能

　　西区文化馆主要职责：开展公益性文化艺术活动和社会公益培训，实行免费开放；组织指导和推广群众性文艺创作；对基层群众文化组织进行业务指导；组织开展群众文化理论研究和交流活动；收集整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。

　　（三）人员概况

　　根据2025年度部门决算数据，截至2025年末，我单位编制内实有人员5人（均为事业管理人员和专业技术人员），其他人员4人。与上年相比，人员无变动。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　区文化馆2025年度全年决算收入177.80万元，均为一般公共预算财政拨款收入。本年收入较上年度增加31.03万元，增长21.14%，主要原因是增加了中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金。

　　（二）支出情况

　　2025年度决算支出177.80万元，其中：基本支出125.75万元，占比70.73%（人员经费121.20万元，公用经费4.55万元）；项目支出52.05万元，占比29.27%。按经济分类：工资福利支出114.39万元，商品和服务支出53.40万元，对个人和家庭的补助8.91万元，资本性支出1.11万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　区文化馆2025年度决算无年末结转结余资金。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

　　1.履职效能

　　2025年，区文化馆紧紧围绕区委、区政府“一区一城”战略目标，以推动文化服务供给优质化、文化遗产保护常态化、加强文艺精品创造力为核心，扎实推动公共文化服务高质量发展。

　　（1）推动文化服务供给优质化。 以“文旅惠民+文旅共振”为核心，持续推动公共文化场馆免费对外开放，搭建“苏铁系列”和“共富大舞台”群众文化活动平台，举办了“暖暖的花城 灵秀西区”文创雪糕发布仪式、“三角梅文化艺术周”等重大文旅活动。成立“共富文艺小分队”常态化开展下基层文艺文化志愿服务进社区、进村组、进校园等“十进”活动，累计开展文艺演出24台、文艺文化服务下基层60次，线下活动惠及群众12余万人次。开展“非遗进万家 视频直播家乡年”等线上宣传推广活动80余期。

　　（2）推动文化遗产保护常态化。 加强非遗传承保护，开展傈僳歌舞、民间剪纸、金沙漆画技艺等非遗项目进校园传习活动80余次，惠及师生2500余人次，开展社会实践活动18次、非遗展览8次，惠及群众6000余人次，新增“友芳古法酿酒技艺”区级非遗项目、非遗工坊1个。加强文物保护利用，完成第三次文物普查39处点位复查及数据录入，完成初心园三线建设博物馆、宝鼎文化展示厅年度绩效评估并顺利通过省级复核，开展文物单位和博物馆安全专项检查8次。

　　（3）推动文化遗产保护常态化。 加强非遗传承保护，开展傈僳歌舞、民间剪纸、金沙漆画技艺等非遗项目进校园传习活动80余次，惠及师生2500余人次，开展社会实践活动18次、非遗展览8次，惠及群众6000余人次，新增“友芳古法酿酒技艺”区级非遗项目、非遗工坊1个。加强文物保护利用，完成第三次文物普查39处点位复查及数据录入，完成初心园三线建设博物馆、宝鼎文化展示厅年度绩效评估并顺利通过省级复核，开展文物单位和博物馆安全专项检查8次。

　　2.预算编制情况

　　2025年，区文化馆严格按照“二上二下”流程编制预算。年初预算收入117.48万元，全年预算调整为177.80万元，决算收入177.80万元。预决算差异率51.35%，主要原因是年中追加了中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金。预算编制做到了应编尽编，但在项目支出的精细化测算方面仍有提升空间。

　　3.财务管理

　　我单位建立了较为完善的财务管理制度体系，涵盖预算、收支、资产、采购等方面。在岗位设置上，严格做到不相容岗位相互分离，分别设置会计、出纳、资产管理员等岗位，重大资金支出经馆务会集体研究决定。在资金使用上，严格执行“先审批、后支出”程序，所有支出均需逐级审批。在会计核算上，严格执行政府会计准则制度，做到日清月结、账实相符。在内部监督上，定期开展财务自查，每年接受审计部门审计。2025年度无违规违纪现象。

　　4.资产管理

　　我单位按照国有资产管理规定，建立了“统一领导、归口管理、专人负责”的资产管理机制。办公室为归口管理部门，指定专人担任资产管理员，负责资产的全流程管理。在资产购置环节，坚持“先调剂、后配置”原则。在资产使用环节，建立领用台账，做到“一物一卡”，每半年开展一次全面盘点。在资产处置环节，严格按规定履行评估、报批、处置程序。截至2025年末，我单位无房屋及车辆资产，银行存款年末余额1.61万元，资产账实相符，管理规范。

　　5.采购管理

　　我单位严格按照政府采购法及相关规定开展采购工作。预算编制阶段，各业务股室申报需求，财务室审核后编制政府采购预算，确保“无预算不采购”。采购实施阶段，按规定方式和程序组织采购。合同管理阶段，及时签订合同并公示。验收结算阶段，成立验收小组对采购标的逐项核对，验收合格后方可支付。2025年，我单位无政府采购支出。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　2025年，我单位共有运转类—其他运转类和特定目标类项目3个，涉及项目支出决算总额52.05万元。所有项目均已完成，无年末结转结余。

　　常年项目绩效分析。该类项目指预算年度内持续实施的常态化工作。2025年，我单位常年项目共计1个，涉及预算总金额3.60万元，具体为：免费开放文化培训工作经费3.60万元。1至12月预算执行总体进度为100%，项目按计划完成支出，无预算结余。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目指有明确实施期限或一次性完成的工作任务。2025年，我单位阶段及一次性项目共计2个，涉及预算总金额48.45万元，具体包括：公共图书馆、美术馆、文化馆免费开放中央和省级补助资金17.40万元、中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金31.05万元。1至12月预算执行总体进度为100%，所有项目均按计划完成支出，无预算结余。

　　1.项目决策

　　上述项目依据年度公共文化服务重点工作任务设立。免费开放文化培训工作经费主要用于文化馆免费开放期间的公益培训活动、场馆运行维护等；公共图书馆、美术馆、文化馆免费开放中央和省级补助资金主要用于免费开放场馆运行及公共文化服务活动；中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金主要用于公共文化服务设施建设及活动开展。所有项目设立均履行了评估论证程序，绩效目标与预算资金匹配，决策程序规范。

　　2.项目执行

　　所有项目均按计划在2025年1至12月实施完毕，资金拨付严格执行审批程序，专款专用，使用规范。项目支出决算总额52.05万元，预算执行率达到100%，无结转结余资金。

　　免费开放文化培训工作经费3.60万元用于文化馆免费开放期间的公益培训、场馆运维等；公共图书馆、美术馆、文化馆免费开放中央和省级补助资金17.40万元用于免费开放场馆运行及公共文化服务活动；中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金31.05万元用于公共文化服务设施建设及活动开展。

　　3.目标实现

　　2025年，区文化馆各项目均按计划完成年度工作任务，项目资金使用规范，绩效目标基本实现。具体分析如下：。

　　（1）项目的经济效益分析

　　2025年，我单位各项目支出均严格按照预算批复执行，资金使用规范，未出现超预算情况。通过免费开放及公共文化服务项目的实施，提升了公共文化服务效能，为辖区群众提供了优质文化服务，间接促进了文化消费和地方经济发展。

　　（2）项目的社会效益分析

　　通过推动文化服务供给优质化，累计开展文艺演出24台、文艺文化服务下基层60次，线下活动惠及群众12余万人次，线上活动80余期，有效提升了群众文化获得感。通过推动文化遗产保护常态化，开展非遗进校园活动80余次，惠及师生2500余人次，新增区级非遗项目1个，弘扬了优秀传统文化。通过加强文艺精品创造，多部原创作品参加省级展演，展示了西区文化魅力。

　　（3）项目的可持续性分析

　　2025年度各项目有序开展，整体支出平稳，较好地实现了社会效益和可持续效益目标。公共文化场馆免费开放长效机制、非遗传承保护机制等已建立健全，为后续工作奠定了基础。项目资金投入形成的文化服务阵地和活动品牌，将在今后较长时间内持续发挥作用。

　　（三）绩效结果应用情况

　　我单位将绩效自评结果作为下一年度预算安排和完善管理的重要依据。对评价中发现的问题，及时调整资金分配策略，优化项目设置。同时，按照政务公开要求，将绩效自评报告在攀枝花市西区人民政府网站进行公开，自觉接受社会监督。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　2025年，区文化馆预算执行进度符合要求，资金使用规范，履职效能显著，较好地完成了年初设定的各项绩效目标。根据决算量化评价表得分95分，自评等级为“优秀”。

　　（二）存在问题

　　一是预算编制精准度有待提高。年初预算与年终决算存在较大差异，主要由于部分上级转移支付资金无法在年初准确预计，如中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金31.05万元为年中追加。二是公用经费压减空间需进一步挖掘。本年公用经费决算数4.55万元，较年初预算6.85万元有所压减，但部分科目支出仍可进一步厉行节约。

　　（三）改进建议

　　一是强化预算编制科学性。加强对各项支出需求的测算，提高年初预算到位率，减少预算执行中的调整。二是深化绩效管理。将绩效评价结果与预算安排挂钩，形成反馈机制，切实提高财政资金使用效益。三是持续厉行节约。严格控制“三公”经费及会议费、培训费等一般性支出，降低行政运行成本。

附件：部门预算项目支出绩效自评表-（文化馆）.xlsx

审核： 贺飞   责任编辑： 王红