一、部门基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市第十八小学校为全额拨款公益一类事业单位，西区教育和体育局下属二级单位，学校下设学校办公室、教育处、德育处、总务处、工会等。

（二）机构职能。

攀枝花市第十八小学校是一所公办小学义务教育学校，学校主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展，提供小学学历教育及相关社会服务。

（三）人员概况。

攀枝花市第十八小学校事业编制77个。截至2024年12月，学校实有在职职工87人，退休职工36人。2024年末学校共有教学班28个，在校学生1256人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

攀枝花市第十八小学校2024年年初财政预算收入2410.71万元，其中财政拨款收入为2410.71万元，占比100%。基本支出预算收入1620.14万元，项目支出预算收入790.57万元（其中包含上年结转643.76万元）。

（二）支出情况。

攀枝花市第十八小学校2024年总支出1966.98万元。其中：基本支出1620.14万元，项目支出346.84万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

攀枝花市第十八小学校2024年决算报表结转结余为0。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。2024年度无论是总体绩效还是项目绩效，本单位严格完成了年初预算设定的一级项目指标，严格落实工作推进的产出、效益及满意度；在项目绩效方面各项工作均在设定范围完成了对应的工作数量、质量、时效、成本、社会效益和服务对象满意度指标。通过了财政绩效目标考核。

2.预算管理。2024年预算初始就按项目类别和业务需求进行了全部项目预算绩效编报，首先由业务部门测算业务指标，按照数量、质量、时效、成本、效益、满意度等综合评定预填项目绩效。

3.财务管理。学校建立了“三重一大”决策制度，制定了非常详细的财务管理制度。设置一名财务分管领导和一名报账员，资金使用严格按照市区学校的相关财务要求进行规范使用，所有的报账都按要求进行提前审批，审批后再规范报账。强化财务人员绩效管理培训，提升财务人员的业务能力。

4.资产管理。学校近年来资产管理呈现稳步优化趋势。人均资产变化率方面，2024年固定资产原值达1206.24万元（净值823.77万元），较上年有所增长，但受折旧影响净值下降，反映资产更新需加强。资产利用率较高，配备标准实验室、足球场等设施，并开展多样化教学活动。但部分项目执行效率待提升。资产盘活率方面，学校定期开展清查，但绩效报告未提及闲置资产处置，建议进一步优化闲置资源配置机制。学校资产管理基础扎实，但在动态调整和资金使用时效上仍有改进空间。

5.采购管理。学校在采购管理方面注重支持中小企业发展，2024年采购执行率约为26%。攀枝花市第十八小学校严格执行政府采购政策，优先面向中小企业采购，但未公开具体中小企业采购占比数据。今后将优化资金拨付流程，提高执行效率，同时进一步落实中小企业预留份额政策，增强采购透明度和政策执行效果。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数 2个，涉及预算总金额   88.09万元，1—12月预算执行总体进度为 81.43 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额702.48 万元，1—12月预算执行总体进度为39.16 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。

1.项目决策。建立“三重一大”决策制度，学校重大项目决策和安排和大额资金使用都会由学校财务管理小组讨论通过后实施，严格按照相关财务要求进行规范使用，目标设置和项目入库严格按要求实施。

2.项目执行。学校严格按照年初预算的资金情况进行操作执行，按要求进行项目调整使用，执行结果符合要求。

3.目标实现。学校严格落实工作推进的产出、效益及满意度，在项目绩效方面各项工作均在设定范围完成了对应的工作数量、质量、时效、成本、社会效益和服务对象满意度指标，通过了财政绩效目标考核。

（三）绩效结果应用情况。

1.充分发挥绩效自评对全年工作目标的积极促进作用，以评价结果为依托，进一步修订完善内控管理制度，全方位加强项目管理、财务管理和资金使用管理，合理化调整下一年预算安排和支出结构，不断提高单位资金使用绩效。

2.在绩效自评工作完成后，将结果放在攀枝花市西区人民政府网站政务公开栏目公开公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年攀枝花市第十八小学校严格执行资金预算管理制度，严格把控资金管理、执行、支付等流程，进一步强化了资金统筹，明确了开支范围，细化了资金用途，保障了学校正常运行和教育教学发展，较好地完成了全年绩效目标任务。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

无

附件1：18小部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：18小部门整体绩效目标完成情况自评表.docx