一、单位基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市西区第二幼儿园内设机构6个。

（二）机构职能。

攀枝花市西区第二幼儿园是一所公立幼儿园，实行园长负责制。全面贯彻党和国家教育方针，认真学习有关法律法规和政策，坚持社会主义办学方向。对3-6周岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。根据上级教育部门的要求和本幼儿园的实际，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设，坚持勤俭办学，努力改善幼儿园的工作、生活条件。督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。开展多项活动，有计划、有组织地提升提高教师的业务水平和教学能力。负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。负责幼儿的卫生保健、安全工作，预防传染病的发生。保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

（三）人员概况。

截至2024年末，西区二幼在编教师8人，合同制专任教师3人，政府购买服务人员13人，自聘教师2人、义教教师1人、劳务派遣2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

西区二幼2024年全年预算收入408.71万元，其中：一般公共预算拨款收入408.71万元，占总收入100%。

（二）支出情况。

2024年财政资金支出345.71万元，其中：基本支出132.94万元，其中：人员经费120.84万元，公用经费12.1万元；项目经费支出212.77万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

艺体教育成果显著。2024年6月参加2024年“奔跑吧少年”四川省第七届幼儿体育大会趣味田径活动，获得省级集体项目二等奖，亲子项目三等奖。9月参加四川省第十九届校园影视教育成果展示交流活动，作品《那一年的我们》获得省级一等奖。10月荣获2024年“奔跑吧少年”四川省青少年体育系列赛艺术体操比赛获得省级一等奖、体育道德风尚奖、最佳编排奖。10月参加“奔跑吧少年”2024年四川省第七届幼儿体育大会幼儿足球展示类项目获得省级一等奖和最佳组织奖，五人制足球二等奖。11月参加“奔跑吧少年”2024年四川省第七届幼儿体育大会（啦啦操）获得省级二等奖。

教师专业培训，特长彰显。春季学期我园针对幼儿园各领域，组织了丰富多样的教研培训活动，其中包括新学期早操的编排、四川省学前教育优质经验分享、首期川派教育名师大讲堂等，共计17次。教研培训采用线上线下相结合的方式，既有专题讲座、案例分析，也有小组、年级组的研讨、班主任研讨、二次教研培训等，共计24次。2024年我园教师积极参加各级各类赛事，分别荣获区级一等奖5人、二等奖7人、三等奖12人；市级二等奖1人、三等奖3人；省级一等奖8人、二等奖1人。

园所发展稳健。四月，针对双普创建中的要求，对幼儿园六个卫生间进行全面改造，因地制宜增设洗手设施5个、男女便池、中间隔板。十月，采购七台柜式空调机。十一月，采购会议一体机。持续推进园所正大门改造、后院户外探险区域等项目，同时完成教学楼加固项目的前期进度。以上项目中改造及采购部分已完成，项目均有序推进中，实施以来，极大改善了办园条件、为幼儿在园健康快乐成长奠定了坚实的基础。

2.预算编制情况。

2024年西区二幼严格按照西区财政局预算编制通知和有关要求，按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，西区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复2024年部门预算收入197.57万元，其中：人员经费138.83万元、日常公用支出13.36万元、项目支出45.38万元。

3.财务管理。

建立健全了财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等方面，制度执行严格，确保财务工作有章可循；财务岗位设置科学分工，明确岗位权责，做到不相容岗位相互分离，避免兼岗带来的风险；资金使用规范上，严格把控资金审批流程，确保每一笔资金都按照规定用途、标准和程序使用，杜绝挪用、滥用等违规行为，保障财务工作有序进行，维护财务安全与规范。

4.资产管理。

高度重视闲置资产管理，建立动态清查机制，定期梳理闲置资产明细，通过内部调剂、共享使用等方式，将闲置设备、办公用品等调配至需求部门、班级。同时，在资产系统内对固定资产及状态及时进行更新，优化资源配置，显著提升资产利用率，有效避免资源浪费，为机关高效运转提供有力保障。

5.采购管理。

严格按照采购管理文件要求执行，采购前精准预算编制，结合实际需求科学规划；采购中坚持公开透明，严格执行采购程序；采购后加强验收与监督，确保物资质量达标，同时强化档案管理，保障采购全程留痕、规范有序。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额275.77万元，1—12月预算执行总体进度为77.15%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额275.77万元，1—12月预算执行总体进度为77.15%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。

以2023年工作安排为参考，以2024年工作计划为依据，预算安排共计408.71万元，以不断提高服务对象满意度，及时发现工作存在的问题，提升服务质量，提高政策知晓率。投入成本与预期产出及效果相匹配，成本测算依据充分。同时在支出过程中，严格履行采购、审批等程序，合理控制成本，确保资金投入与支出比例合理。当年实际支出345.71万元，执行率84.58%。

2.项目执行。围绕资金执行、项目调整、执行结果进行绩效分析。

项目实施期限为2024年1月至12月，由我园申报，西区财政局审核批复，主要用于保障公用经费、购买人员经费等各项工作开展，保障教育事业高质量发展。

3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。

2024年西区二幼预算资金408.71万元由区财政局纳入一体化管理平台统一管理，专款专用，资金拨付执行审批程序，使用规范，入账手续齐全。

（1）项目的经济效益分析。专项工作经费的预算符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，资金的拨付报账有完整的审批程序和手续，资金使用符合项目预算批复，项目开展不超预算成本。严格执行项目管理制度，同时财务人员定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，做到财务会计资料信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，资金使用较为安全规范。项目开展控制在预算范围内。

（2）项目的社会效益分析。到2024年底已完成，全年预算金额为408.71万元，年底完成支出345.71万元。执行率84.58%。提高资金使用效益，促进了幼儿园办学条件不断改善，顺利完成工作任务，达到预期目标。

（3）项目的可持续性分析。2024年度的专项业务费预算均为经常性预算，继续认真落实教育惠民政策，促进教育成果惠及广大人民群众，人民群众满意度高。

（三）绩效结果应用情况。

本单位所有开支均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，幼儿园的日常工作运行基本得到保障。绩效评价对全年工作目标起到积极的促进作用。强调部门目标的层层分解与传递以明确岗位职责提高执行力，为明年的工作开展及实施奠定坚实的基础。我单位将绩效自评结果运用到下一年工作的统筹安排、项目资金划拨及按照工作任务的重要性来明确资金使用上，以提高工作效率保质保量完成各项工作任务，提高教育教学水平。在绩效自评工作完成后将结果放在攀枝花市西区人民政府网站政务公开栏目中公开公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年西区二幼整体支出绩效自评较科学准确，真实地反映了本单位财政收支情况，较好完成年初绩效目标任务，自评优秀。评价得分97分，其中总体绩效62分，项目绩效35分。

（二）存在问题。

一是在资金安排和使用上仍有不可预见性：如在预算执行中，有时会因临时新增重要的工作任务或者人员增加发生新的费用，而年初预算时很难精确测算相关支出，导致预算执行中需要追加经费；二是因为个别专项工作需按照上级部门安排部署开展，本年度无法完成，导致项目资金结转下年。

（三）改进建议。

进一步完善和加强单位内部财务管理制度，加强预算编制的精准性及预算项目的可实施性，加强资金使用动态管理，确保资金使用效益最大化。

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：部门预算绩效自评表(二幼).docx

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金