一、部门基本情况

（一）机构组成

2024年攀枝花市西区教育和体育局及下属二级单位共计12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0，其他事业单位11个（攀枝花市西区第一幼儿园、攀枝花市西区第二幼儿园、攀枝花市西区第三幼儿园、攀枝花市第十初级中学校、攀枝花市第十二中学校、攀枝花市第十八小学校、攀枝花市第十九小学校、攀枝花市第三十一中小学校、攀枝花市第三十二中小学校、攀枝花市第三十六中小学校、攀枝花市西区格里坪镇小学校）。

（二）机构职能

贯彻执行国家和省市有关教育体育工作的方针、政策和法律法规，研究制定有关贯彻意见并组织实施。拟订全区教育体育体制改革政策和教育体育事业发展规划；负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理；指导各级各类学校教育教学改革；负责中小学布局结构调整；负责多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革；负责全区教育体育系统基本信息的统计、分析、发布工作；负责组织和指导全区教育体育信息化建设工作。负责义务教育的指导与协调，推进全区义务教育均衡发展，促进教育公平。指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。指导基础教育学校开展思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、心理健康教育、安全和稳定工作。负责全区教育督导工作。负责组织对中小学校、幼儿园、民办教育机构以及扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估考核工作；开展基础教育发展水平和质量监测工作。负责本部门教育体育经费的统筹管理。会同有关部门制定筹措教育体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，协助有关部门做好教育体育拨款的筹集、拨付工作；监督全区教育体育经费的筹措和使用情况；指导国（境）外教育体育援助、贷款和合作项目的执行；负责普通高校生源地信用助学贷款工作，完善贫困学生资助管理体系。统筹规划、综合管理全区民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。负责全区中小学校教师队伍建设和教育体育系统干部队伍建设工作；组织和指导区内义务教育学校校长教师交流轮岗工作，推进义务教育教师“区管校用”管理制度改革。负责并指导教育基础设施建设，完善中小学校校舍维修改造长效机制；负责并指导学校现代信息技术教育和推进现代教育信息化建设，进一步改善学校办学条件；负责推进农村薄弱学校建设；加强项目建设管理，推动校舍档案和信息系统建设，促进校舍安全管理的规范化、信息化。管理、指导大中专招生和自学考试工作；制定中小学校招生计划并组织实施。统筹规划全区群众体育发展，统筹规划全区竞技体育发展。统筹规划全区青少年体育发展，指导和管理学校体育工作。指导全区学校后勤改革和体育产业发展，负责全区学校后勤和体育产业管理。负责指导、检查、督促全区学校安全管理工作等工作。

（三）人员概况

截至2024年末，攀枝花市西区教育和体育局及下属单位共有行政编制6个，事业编制952个，年末实有人数2269人（含在职和退休），较上年减少8人。其中在职人员992人，较上年减少40人，原因是2024年新招15人，调入0人，调出1人，退休51人，辞职3人；退休人员1277人，较上年增加33人，死亡18人。其他人员82人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

攀枝花市西区教育和体育局2024年年初预算收入为21257.4万元（其中一般公共预算财政拨款收入21257.4万元，占预算收入的100%）；决算报表收入为24674.34万元（其中一般公共预算财政拨款收入24633.41万元，占本年收入的99.84%；政府性基金预算财政拨款收入40.93万元，占本年收入的0.16%）。

（二）支出情况

攀枝花市西区教育和体育局2024年年初预算支出为21257.4万元（其中教育支出15298.43万元，社会保障和就业支出3191.32万元，卫生健康支出1243.73万元、住房保障支出1523.92万元）。

决算报表实际支出为25827.43万元（其中一般公共服务支出0.9万元，教育支出18076.47万元，文化旅游体育与传媒支出2.89万元，社会保障和就业支出3984.08万元，卫生健康支出2159.53万元，城乡社区支出31万元，住房保障支出1562.63万元，其他支出9.93万元）。其中基本支出20990.08万元（含人员经费支出20596.84万元，日常公用经费支出393.24万元），比上年减少10.26%；项目支出4837.35万元，比上年增加59.72%，主要原因是项目支出增加，偿还以前年度的工程欠款。

年初预算与实际支出不等，主要原因是年初预算不足，追加项目经费。

人员经费主要用于在职人员的基本工资、奖金、津贴补贴、绩效工资、公务员医疗补助缴费、医疗费补助、其他社会保障缴费、住房公积金、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、在职人员应休未休年休假报酬；政府临聘人员、校医辅助岗人员其他工资福利支出；离退休费、遗属生活困难补助等。办公经费主要用于支付办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、党建经费、离退休公用经费、临聘人员公用经费等基本公用支出，保障单位的正常运转。项目经费主要是专项预算项目（即中央直达资金和省、市对应安排的相关资金）、区级预算项目。今年较好地完成了上级安排的任务，教学质量，节节攀升；“两项创建”，有序推进；教师减负，率先垂范；率先探索，勇于践行，“托管”不脱管；办学特色，取得实效；办学成果，全面展现；体育竞技，成绩斐然。

（三）结余分配和结转结余情况

攀枝花市西区教育和体育局2024年决算报表年初结转结余1153.09万元（其中教育管理事务28.7万元，普通教育831.69万元，教育费附加安排的支出285.77万元，其他教育支出6.93万元），年末结转结余0万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。

部门预算编制到位，实事求是，预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确，部门预算纳入局党组会集体决策。

（1）教学质量，节节攀升。一是在全市2023—2024学年中小学教学质量评比中，西区共有6个单位包揽8个奖项，区属学校获奖占比率达60%以上，居全市首位。其中，区教育和体育局获得“攀枝花市义务教学质量贡献县（区）”和“攀枝花市普通高中教学质量贡献单位”称号；攀枝花市第三十六中小学校小学部和初中部均获得“攀枝花市义务教学质量突出贡献学校”称号；攀枝花市第十八小学、攀枝花市西区格里坪镇小学校、攀枝花市第十初级中学校获“攀枝花市义务教学质量贡献学校”称号；攀枝花市第十二中学获得“攀枝花市普通高中教学质量进步学校”称号。同时，西区共有36名教育工作者受表彰，体育中考平均分达92.88分，位列全市县（区）第二，创历届最好成绩。二是2024年，市十二中本科上线331人，首次突破300人大关！本科上线率65.29%，其中：文化本科上线52人，108.57%完成市教育和体育局下达的本科任务，重点本科上线3人，100%完成市教育和体育局下达的重本目标，文化本科上线率34.67%，比2023年上升5.97%；艺体本科上线279人，艺体本科上线率78.15%，比2023年上升15.37%。三是中考在参考人数较去年下降近200人的情况下，升入省一级示范性高中194人，较去年增长32人。

（2）“两项创建”，有序推进。一是以“清单制+责任制+时限制”方式，全面完成学前教育普及普惠省级督导评估反馈问题整改，并顺利通过县域学前教育普及普惠国家评估认定。二是在全市率先通过四川省2023年义务教育质量监测，学业水平达Ⅲ级，校际差异率0.15以下，推动义务教育学校功能室改造、校园文化建设和设施设备补充，提升办学硬件水平，为国家义务教育优质均衡发展县创建迎接省检奠定了坚实基础，现已顺利通过创建国家义务教育优质均衡发展县市级复核。

（3）率先探索，勇于践行，“托管”不脱管。在全市领先出台校外托管机构综合监管方案，梳理出校外托管机构检查细则，明确教体、市监、应急等10个部门（单位）的具体监管职责，以及校外托管机构设立运行、管理保障等全流程标准，通过建立黑白名单并面向家长公布，倒逼托管机构提升管理水平和服务质量，赢得了学校师生、家长及社会各界的广泛认可。西区作为全市第一个通过制度化管理校外托管机构的县（区），获得市领导及相关部门肯定。

（4）办学特色，取得实效。区教育和体育局推荐的案例《探索12356工作法，筑牢学生心理服务体系》从四川省推荐的众多案例中脱颖而出，成为全省唯一入选教育部的地方典型案例，全国仅13个。

（5）办学成果，全面展现。市三十六中小被共青团中央青年发展部和中国青少年发展基金会联合授予“小平科技创新实验室”、被四川省教育厅与四川省人力资源和社会保障厅联合评为“四川省教育工作先进集体”；西区格里坪镇小学校获得四川省民族团结示范学校称号；市十九小被四川省文化和旅游局授予“非遗体验基地”。

（6）体育竞技，成绩斐然。一是成功承办2024年攀枝花市青少年跆拳道锦标赛，区三幼获幼儿组团体总分冠军、市三十六中小学校获小学组和初中组团体总分冠军；西区青少年跆拳道队参加“星火杯”2024年四川省青少年跆拳道锦标赛，获3金1银5铜；区一幼参加“奔跑吧?少年”2024年四川省第七届幼儿体育大会（幼儿篮球）获2个一等奖、1个二等奖的优异成绩。区二幼在2024年四川省第七届幼儿体育大会（幼儿足球）斩获最佳组织奖、足球展示项目一等奖、五人制比赛二等奖。二是成功举办第37届四川省“晚霞杯”桥牌赛暨2024年四川省社区桥牌赛，创我市承办桥牌赛以来参赛人数之最。

2.预算管理。

严格按照《中华人民共和国预算法》和财政部门预算编制通知明确的范围、标准等编制部门预算，人员和公用支出预算按定员定额标准编制。贯彻落实预算执行管理有关规定，严格按照财政部门监管要求规范预算执行；专项预算项目履行集体决策程序，按照程序严密、规划合理的原则实施、管理结果符合审计要求、科目调剂按规定履行预算调剂程序。项目分配科学、分配及时，没有违规记录等情况。大部分项目年初预算数与决算数偏差程度在10%以内，年初预算项目无结余资金，部分上级资金因项目实施较晚，未达到支付条件，年终有结余。

3.财务管理。

资金管理制度较为完善，财务岗位设置合理，经费开支按用途使用合理，严格遵守各项财经纪律和财务管理制度，加强财务管理，做到专账专管，专款专用，支出管理规范；四是账务核算到位，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。及时进行绩效评价，强化决算编制、编报、审核程序，有效实施内部监督和控制，保证会计资料的真实性和完整性。

4.资产管理。

严格按照《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔2020〕97号）执行。制定固定资产管理的规章制度，并组织实施。做好资产动态库的登记、维护，资产条形码的打印工作；做好购置资产的预算编制、办理验收入库、领用分配、资产转移、制定报废方案、退回入库等实物管理工作；做好资产的配置、处置、出租、出借等事项的报批手续等工作；做好资产的清查盘点工作，汇总审核各部门资产盘点情况，做好各校园资产的日常监督检查工作，确保资产安全，合理配置资产，提高资产使用效益。

2024年，人均固定资产101095.51元，比上年有所减少，主要原因是2023年底撤并了市十三中小和市三十八中小，2024年决算中无市十三中小和市三十八中小房屋资产，所以人均资产比上年有所减少。部分闲置资产均在利用，其中通过租赁方式盘活市十九小、市三十八中小房屋等资产，年增加国库租赁收入14余万元。

5.采购管理。

严格按照四川省财政厅关于印发《四川省政府集中采购目录及标准(2024年版）》的通知（川财规〔2023〕9号）、《攀枝花市西区区级行政事业单位通用办公设备和办公家具配置限额标准》的通知（攀西财〔2021〕68 号）、《非政府采购项目实施指导意见》的通知（攀西教体发〔2021〕1号）文件规定执行。

2024年，政府采购支出合计142.2万元，其中采购货物支出142.2万元，通过专门预留份额等措施，严格落实支持中小企业发展政策，授予小微企业合同金额112.36万元，比例达79.02%。

（二）部门预算项目绩效分析

攀枝花市西区教育和体育局绩效目标编制要素完整，指标细化量化准确，并纳入区教育和体育局党组会集体决策；绩效目标分为常年项目和阶段项目两类，根据目标跟踪考核。

常年项目绩效分析。该类项目总数16个，涉及预算总金额1953.52万元，1—12月预算执行总体进度为94.75%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

项目1：普通高中学生资助经费预算35.97万元，实际支出35.97万元，执行率100%。该项目主要用于发放市十二中家庭经济困难学生免学费和助学金。

项目2：三区人才计划教师专项工作补助经费预算4.09万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于解决木里援藏教师交通费等公用支出，因资金拨的是上一年度支教教师的工作补助经费，而该教师所产生的相关费用已从上一年的办公经费中支出，所以该笔费用执行率低。

项目3：教育考试考务经费预算26.98万元，实际支出26.98万元，执行率100%。该项目主要用于组织开展全年与考试相关工作，确保西区国家教育考试顺利进行，圆满完成考试任务。

项目4：购买服务人员经费预算316.58万元，实际支出316.58万元，执行率100%。该项目主要用于支付公办幼儿园保育员、医务人员、保安、炊事员、保洁人员，合同制教师等购买服务人员的工资、社会保险费，保障幼儿园正常运转。

项目5：西区教师培训费预算0.64万元，实际支出0.64万元，执行率100%。该项目主要用于区教育和体育局更新教学理念，提升教师专业能力，开展教师公需科目培训，组织初高中衔接教学培训。

项目6：城乡义务教育补助经费预算947.69万元，实际支出897.69万元，执行率94.72%。该项目主要用于义务教育学校家庭经济困难学生生活补助、免作业本费、学校公用经费，以保障学校的正常运转。

项目7：幼儿保教费预算205.98万元，实际支出205.98万元，执行率100%。该项目主要用于公办幼儿园的公用支出，保障幼儿园的日常运转。

项目8：普通高中教育补助经费预算115.29万元，实际支出69.56万元，执行率60.33%。该项目主要用于市十二中公用支出，保障学校的正常运转。因2024年补助经费下半年才下达，所以支付率低。

项目9：教育资助类政策性市级补助资金预算27.95万元，实际支出25.27万元，执行率90.41%。该项目主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助、义务教育学校免作业本费、市十二中家庭经济困难学生助学金、免学费、幼儿园三儿资助。

项目10：校园物业服务费预算179.81万元，实际支出179.81万元，执行率100%。该项目主要用于西区教育系统学校保安服务费，确保学校正常教学秩序，保证师生人身安全。

项目11：学生资助预算22.95万元，实际支出22.95万元，执行率100%。该项目主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助、义务教育学校免作业本费、市十二中家庭经济困难学生助学金、免学费、幼儿园三儿资助。

项目12：基础教育及督导工作经费预算0.7万元，实际支出0.7万元，执行率100%。该项目主要用于开展专职督学培训，语言文字工作，开展“推普周”及“经典诵写讲”系列活动，社区教育工作，开展西区全民“学习周”活动。

项目13：普惠性民办幼儿园财政补助资金预算31.38万元，实际支出31.38万元，执行率100%。该项目主要用于对辖区内10所普惠性民办幼儿园财政补助。

项目14：市级三名工程建设费预算0.09万元，实际支出0.09万元，执行率100%。该项目主要用于“三名工程”（名师、名校长、名校）工作室课题研究、集中研修、教学资源开发、书籍资料购置等。

项目15：攀枝花市民区免费中职教育资金预算17.89万元，实际支出17.89万元，执行率100%。该项目主要用于发放2022年秋至2023年春户籍在西区的少数民族免费中职教育财政补助资金。

项目16：优秀教育工作者激励经费预算19.5万元，实际支出19.5万元，执行率100%。该项目主要用于2024年教师节对优秀教育工作者进行表扬鼓励，发放激励经费，吸引更多优秀教育人才加入教师队伍。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数48个，涉及预算总金额5381.35万元，1—12月预算执行总体进度为55.49%，其中：预算结余率大于10%的项目共计11个。

项目1：义务教育均衡发展资金（义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金）预算1180.56万元（2024年中央资金197万元，上年结转资金983.56万元），实际支出526.47万元，执行率44.6%。该项目主要用于市十八小新建教学综合楼项目、市三十六中小运动场改造、市三十六中小录播室打造、市三十一中小智慧黑板配置、格小智慧黑板采购、市十九小、市十中、市三十一中小信息化设备设施及教学仪器设备设施的配置等项目。因项目是按照工程进度和合同约定支付，所以支付率低。

项目2：支持学前教育发展资金预算755.69万元，实际支出568.16万元，执行率75.19%。该项目主要用于一幼原园舍改造、校园文化打造等项目；二幼改造户外大运动区域等项目；三幼装饰装修及设备采购、新建软式棒垒球基地等项目；西区格里坪镇幼儿园安全隐患整改、园舍达标改造和教玩具配备等；民办普惠性幼儿园奖补；三儿资助；用于扶持企业幼儿园、部分民办普惠幼儿园等。因部分项目正在建设中，未达到支付条件，所以执行率较低。

项目3：体育彩票公益金分成预算5.4万元，实际支出4.97万元，执行率92.07%。该项目主要用于建设国民体质监测站（西区站）；开展西区2024年全民健身活动状况调查和国民体质监测工作；开展国家体育锻炼标准达标赛分站赛。

项目4：农村学校新建学生宿舍项目资金（含窗帘）预算74.53万元，实际支出74.53万元，执行率100%。该项目主要用于攀枝花市西区格里坪镇小学校学生宿舍的设备购置、窗帘安装、工程尾款的支出。

项目5：三幼项目建设、采购及装修预算154.97万元，实际支出154.97万元，执行率100%。该项目主要用于支付区三幼办公家具、办公用品、打印设备采购、空调采购、装饰装修等费用。

项目6：下达2022年解决特殊疑难信访问题中央补助资金预算0.9万元，实际支出0.9万元，执行率100%。该项目主要用于解决1起特殊疑难信访问题，有效保障了西区教育体育系统安全稳定。

项目7：攀枝花市西区教育附属设施配套设施建设预算89.81万元，实际支出89.81万元，执行率100%。该项目主要用于支付市十中运动场建设后续费用。

项目8：人才专项经费预算0.39万元，实际支出0.39万元，执行率100%。该项目主要用于对市三十六中小学校英语教师吕超琼个人的人才培养，能力提升活动，提高教师的业务水平。

项目9：省级财政青少年校园足球及学校体育发展预算1.41万元，实际支出1.41万元，执行率100%。该项目主要用于市十八小校园足球项目的训练和赛事活动的开展。

项目10：市31中小厕所维修改造项目预算49.24万元，实际支出49.24万元，执行率100%。该项目主要用于市三十一中小28间厕所维修改造项目。

项目11：格小运动场预算17.39万元，实际支出17.39万元，执行率100%。该项目主要用于格小运动场修缮。

项目12：攀枝花市第十二中学校新建综合教学楼预算1795.39万元，实际支出433.01万元，执行率24.12%。该项目主要用于市十二中学校新建综合教学楼建设。

项目13：攀枝花市第十二中学校宿舍楼太阳能改造项目预算180万元，实际支出30万元，执行率16.67%。该项目主要用于市十二中学校宿舍楼太阳能改造。

项目14：攀枝花市第十二中学校健康教室光源改造预算51.5万元，实际支出49.1万元，执行率95.34%。该项目主要用于市十二中学校健康教室光源改造，改善办学条件。

项目15：全市培训工作经费预算2.88万元，实际支出2.84万元，执行率98.3%。该项目主要用于市小学语文名师工作室承担省级课题《核心素养导向下小学古诗文积累运用实践研究》成果之一——制作电子书，从设计到印刷成书。

项目16：市十中新建学生食堂项目资金预算173.11万元，实际支出173.11万元，执行率100%。该项目主要用于市十中新建学生食堂项目工程款及设备设施采购费用。

项目17：市三十一中小新建学生食堂项目资金预算281.16万元，实际支出281.16万元，执行率100%。该项目主要用于市三十一中小新建学生食堂工程款。

项目18：中小学幼儿园教师国家级培训计划资金预算2.74万元，实际支出1.72万元，执行率62.67%。该项目主要用于市十八小校长罗运帆名师工作室项目的费用，保证工作室研讨工作顺利进行。

项目19：市十中供电工程项目预算23.92万元，实际支出23.92万元，执行率100%。该项目主要用于市十中新建学生食堂供电配套建设。

项目20：新建大门预算11.5万元，实际支出11.5万元，执行率100%。该项目主要用于市三十六中小新建学校校门项目。

项目21：重大传染病防控（中央资金）预算2.9万元，实际支出0.82万元，执行率28.28%。该项目主要用于市三十一中小完善心理健康咨询室设备设施、市十二中艾滋病预防宣传、聘请老师对传染病预防做宣传讲座。因三十一中小项目启动较晚，未达到支付条件，所以支付率低。

项目22：教育领域综合改革试点项目（一幼）预算2万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于一幼幼小衔接活动。因费用下达到幼儿园的时间较晚，所以未完成支付。

项目23：争取资金工作经费预算31万元，实际支出31万元，执行率100%。该项目主要用于区教育和体育局年度固定投资、办公物品采购和耗材使用以及局机关宣传费用、校园艺术节活动。

项目24：体育发展专项预算10万元，实际支出4.96万元，执行率49.6%。该项目主要用于参加全民健身运动会、参加四川省绿道运动会、支付采购体育器材费用等。

项目25：登山健身步道预算39.87万元，实际支出39.87万元，执行率100%。该项目主要用于西佛山登山健身步道安装登山标识标牌等费用。

项目26：市三十七中小重建综合楼工程预算68.7万元，实际支出68.7万元，执行率100%。该项目主要用于支付市三十七中小重建综合楼工程尾款。

项目27：市三十六中小异地重建工程（主体）预算50万元，实际支出50万元，执行率100%。该项目主要用于市三十六中小异地重建工程部分工程款。

项目28：市三十一中小工程尾款预算36.03万元，实际支出36.03万元，执行率100%。该项目主要用于支付市三十一中小加固东校园教学楼、拆除自建房、西校园教学楼加固维修工程尾款。

项目29：市三十八中小工程项目款预算11.32万元，实际支出11.32万元，执行率100%。该项目主要用于支付市三十八中小工程项目维修尾款。

项目30：市十三中小工程项目款预算23.77万元，实际支出23.77万元，执行率100%。该项目主要用于支付市十三中小工程加固项目尾款。

项目31：市十九小维修工程款预算9.32万元，实际支出9.32万元，执行率100%。该项目主要用于支付市十九小学校厕所加固维修工程和教学楼加固维修工程尾款。

项目32：市三十二中小工程项目款预算10.63万元，实际支出10.63万元，执行率100%。该项目主要用于

项目33：标准化考场及艺体教室改造项目预算48.53万元，实际支出48.53万元，执行率100%。该项目主要用于市十二中标准化考场建设UPS不间断电源租赁及艺体教室改造项目。

项目34：市十二中校园文化建设及办公耗材采购项目预算14.6万元，实际支出14.6万元，执行率100%。该项目主要用于支付以前年度市十二中校园文化建设及办公耗材采购项目费用。

项目35：十二中工程尾款预算25.35万元，实际支出25.35万元，执行率100%。该项目主要用于支付市十二中与青少年活动中心连接天桥项目尾款和礼堂和体育馆设计费。

项目36：格小工程尾款预算19.6万元，实际支出19.6万元，执行率100%。该项目主要用于支付格中小扩建工程-I标段（教学综合楼）和格小新庄办学点校舍加固维修工程尾款。

项目37：体测设备项目款预算13.05万元，实际支出13.05万元，执行率100%。该项目主要用于高中阶段教育学校招生体育考试需统一考试仪器和设备购置。

项目38：市二十小工程项目款预算36.79万元，实际支出36.79万元，执行率100%。该项目主要用于支付市二十小加固项目尾款。

项目39：市二十八小工程项目款预算3万元，实际支出3万元，执行率100%。该项目主要用于支付市二十八小加固项目尾款。

项目40：市三十一中小2023年3-4月创文应急维修及清扫保洁劳务服务费预算5.74万元，实际支出5.74万元，执行率100%。该项目主要用于支付攀枝花市创建文明城市，市三十一中小改善校园环境，进行应急维修和清扫保洁费用。

项目41：新建攀枝花市第一幼儿园项目勘察设计经费预算8.81万元，实际支出8.81万元，执行率100%。该项目主要用于支付新建攀枝花市第一幼儿园项目勘察设计费。

项目42：市十中实验楼楼顶重做防水预算11.24万元，实际支出11.24万元，执行率100%。该项目主要用于市十中实验楼楼顶重做防水项目。

项目43：市十中廉洁文化进校园设计制作预算3.7万元，实际支出3.7万元，执行率100%。该项目主要用于市十中廉洁文化进校园设计制作费用。

项目44：创建共同富裕试验区专项预算3万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于市十九小打造文化墙、制作宣传栏、参与漆画展演等宣传费用。因经费下达到校时间较晚，项目年底才开工，所以费用未支出。

项目45：十四届运动会奖励经费预算2.89万元，实际支出2.89万元，执行率100%。该项目主要用于市十八小、市三十六中小参加十四届运动会的参赛队员及教练员的奖励活动费用。

项目46：公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金预算10万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于完善、修复西佛山体育公园健身器械、标识标牌，因项目在建设中，未达到支付条件，所以费用未支出。

项目47：中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算15万元，实际支出0万元，执行率0%。该项目主要用于区教育和体育局文化活动室打造及各学校（园）图书和电影放映。因资金到位较晚，项目开展未到达支付条件，所以费用未支出。

项目48：第37届四川省晚霞杯桥牌赛项目经费预算12万元，实际支出12万元，执行率100%。该项目主要用于第37届四川省晚霞杯桥牌赛。

1.项目决策。

所有项目由各校园及责任股室提交预算金额、绩效目标等项目信息，交分管局领导初步审核，提交局党组会会议审核通过后上报。决策程序、目标设置合规合理。

2.项目执行。

大部分项目执行良好，部分项目执行率较低，主要原因一是资金到位时间较晚，项目启动晚，未达到支付条件；二是西区财政财力紧张，大额款项无法支付，已向项目实施对象做好解释、安抚工作，未影响项目执行及绩效目标。

3.目标实现。

所有项目由各校园及责任股室执行，随时跟进项目进展情况，对未达到目标的及时调整。2024年，区教育和体育局整体达到绩效目标，为西区教育发展提供了强有力的保障，完成了两个只增不减的目标。

全年所有项目合并后共计64个项目，其中常年项目总数16个，涉及预算总金额1953.52万元，1—12月预算执行总体进度为94.75%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数48个，涉及预算总金额5381.35万元，1—12月预算执行总体进度为55.49%，其中：预算结余率大于10%的项目共计11个，大部分都是上级资金，下达时间较晚，项目启动较晚，按照合同约定付款，所以结余率较高。

（三）绩效结果应用情况

我局严格对照项目支出绩效评价发现的问题，查找管理漏洞，强化结果应用，将评价结果用于制定政策、完善内控管理制度，用于改进项目管理、财务管理和资金使用管理，用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，不断提高资金使用效益。按时将绩效自评在攀枝花市西区人民政府网上公开，对各部门的预算绩效评价结果存在的问题及时进行整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2024年我局紧紧围绕年度目标任务，团结拼搏，锐意进取，扎实工作，较好地完成了各项目标任务。一是单位预算编制到位，实事求是，预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确；二是执行预算制度到位，能够严格执行《中华人民共和国预算法》和各项财经纪律，专项预算项目严格按照程序实施、规划合理，管理结果符合审计要求，项目分配科学及时，没有违规记录等情况；三是资金监管到位，资金管理制度较为完善，经费开支按用途使用合理，做到专账专管，专款专用，支出管理规范；四是账务核算到位，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

我部门支出绩效总体良好，大部分项目基本达到了相应时期执行进度，财政收支预算执行得到了良好的制度保障和实施效果。

自我评价得分：部门总体绩效62.5分，项目绩效30.29分，合计95.17分。

（二）存在问题

1.由于工作安排的原因，存在部门预算执行进度不均衡，项目资金的使用有“前松后紧”现象；

2.部分项目资金在支付上因财力不足，有进度滞后情况，未能达到预期的目标。

（三）改进建议

1.提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余情形。

2.加强资金的合理使用，提前做好资金使用规划，对资金使用和管理实施绩效管理、建立考核机制，实行动态管理，确保资金使用效益最大化。

3.加强与财政的沟通。

附件1：部门预算绩效评价指标体系.xlsx

附件2：部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

审核： 唐凌   责任编辑： 彭福金