2022年7月27日在攀枝花市西区十二届人民代表大会常务委员会第五次会议上

西区人民政府

区十二届人大常委会：

　　我受区人民政府委托，现将2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予以审议。

　　上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下， 全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕省委“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，深入实施市委“一三三三”总体发展战略，聚焦区委“一区一城”战略目标，统筹推进疫情防控和经济社会发展、持续做好“六稳”“六保”工作、抓实抓细政府债务管理、积极推进财税体制改革，财政运行情况总体平稳。

一、上半年财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支情况

　　收入情况。上半年，全区一般公共预算收入8,408万元，扣除留抵退税因素（2,321万元）后增长6.96%，按自然口径计算下降16.18%。其中，税收收入3,246万元，扣除留抵退税因素后下降9.27%，按自然口径计算下降47.1%，占一般公共预算收入的38.61%；非税收入5,162万元，比上年同期增长32.53%，占一般公共预算收入的61.39%。

　　支出情况。上半年，全区一般公共预算支出36,325万元，比上年同期增长2.76%。其中，一般公共服务、教育、文化体育传媒、社会保障、医疗卫生等影响服务业指标的八项支出31,449万元，占一般公共预算支出的86.58%，比上年同期增长9.67%。

（二）政府性基金预算收支情况

　　收入情况。上半年，未实现政府性基金预算收入。

　　支出情况。上半年，全区政府性基金预算支出4,461万元，比上年同期下降76.38%。其中，国有土地使用权出让收入相关支出1,059万元，比上年同期下降94.17%。

二、上半年主要工作

（一）强基础，经济底盘不断夯实

一是不折不扣落实政策，助企纾困促发展。贯彻落实稳住经济大盘一揽子措施，聚焦中小微和制造业市场主体，坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举，实施增值税增量留抵退税、扩大减征“六税两费”政策范围等一系列政策，上半年，区本级累计减免税费3,174万元，充分激发市场活力。全面落实稳岗就业、金融扶持等领域政策，多次组织政银企对接，引导金融机构加大对企业支持力度，上半年，各银行机构对企业成功授信8亿元，切实帮助企业纾困解难。二是千方百计挖潜增收，扩宽财源保运行。加强各征管部门间沟通协调，扎实开展税收综合服务工作，深入挖掘潜在税源，确保税收收入及时均衡入库。强化非税收入征管，掌握非税收入征管动态，协调解决征管难题，促进非税收入应收尽收。上半年，扣除留抵退税因素后，一般公共预算收入实现10,729万元，比上年同期增长6.96%。三是精准发力向上争取，转移支付稳增长。深入研究上级政策，有针对性地做好项目包装储备及前期准备工作。强化沟通对接，把握关键时间节点“跑省进厅”，全力争取上级支持。上半年，累计争取上级补助资金67,931万元，完成全年目标任务123,650万元的54.94%，同口径增长6.43%。

（二）保重点，支出结构持续优化

一是优先“三保”支出序列，确保应支尽支。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，开源节流，精打细算，上半年，累计安排“三保”支出3.57亿元，切实兜牢“三保”支出底线。二是强化重点领域保障，服务地方发展。根据轻重缓急的原则合理调度资金，坚持严管控、保重点，有力保障了重点民生领域和各项重大决策落地落实。上半年，在疫情防控、森林草原防灭火、防汛减灾方面累计安排1,139万元，为全区生产生活安全工作提供资金支持；在招商引资、项目保障方面累计安排998万元，为氢能产业示范园、屋顶分布式光伏等重点项目落地和化工园区申报提供了坚实保障；在公共文化服务体系建设方面累计安排556万元，为创建全国文明城市打下坚实基础。三是清理盘活闲置资金，强化资源配置。全面实行闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金清理制度，累计收回资金2,252.34万元；进一步压缩一般性支出，累计压减“三公”经费15.99万元，统筹用于区级重点刚性支出，提高资金使用效益。

（三）严监管，财政风险总体可控

一是严守债务底线。强化政府债务动态监测，加强债务风险评估和预警工作，全面落实债务管理和化解主体责任，严控增量，积极化解存量。上半年，累计向上争取政府债券资金14,796万元，其中，新增政府债券3,400万元，再融资债券11,396万元，切实缓解偿债压力。同时，积极筹措资金偿还到期债务14,570万元，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是严肃财经纪律。强化财政监督监管职能，组织开展了预决算公开、行政事业单位内部控制建设等专项监督检查，进一步严肃财经纪律，规范财务管理。三是严防金融风险。严厉打击各类非法金融活动，深入开展防范和打击非法集资及互联网金融风险专项整治工作。上半年，组织开展金融风险宣传活动5次，开展地方金融组织合规性经营检查3次，切实规范企业经营行为，提高辖区群众防范风险意识。

（四）促改革，管理质效稳步提升

　　一是推进直达资金常态化。全面贯彻直达资金管理要求，加强资金使用监管。上半年，全区共收到直达资金15,216.7万元，累计支付9,889.09万元，支出进度达到65%，切实保障财政资金直达基层、惠企利民。二是推进预算管理一体化。全力推动预算管理一体化建设，通过全流程整合预算管理各业务环节，优化预算管理要素、业务流程和控制规则，提高财政预算管理水平。上半年，共开发使用预算编制、预算执行、政府采购等7个模块，政府预算、部门预算和总会计核算上线率均达到100%。三是推进绩效管理科学化。对全区314个项目编制了年初部门预算绩效目标，使项目资金的分配更加科学合理；配合财政厅完成预算绩效管理工作考核，开展区级部门预算整体绩效评价和财政项目（政策）支出绩效评价工作，实现绩效评价全覆盖，并将结果应用于政策优化、改进管理、预算安排等方面，提高了财政资金使用效益。四是推进采购评审规范化。持续深化政府采购、投资评审制度改革，积极创建节约型机关。上半年，全区累计执行政府采购预算2,191.94万元，中标金额2,061.01万元，节约资金130.93万元，节约率5.97%；累计评审项目21个，已完成评审项目12个，送审金额8,705.09万元，审定金额7,900.6万元，节约资金804.49万元，审减率9.24%。五是推进国资国企市场化。加快国有企业架构优化，完善国有企业监管机制，配优配强人才队伍，全力支持国有企业市场化发展。上半年，协助企业完成金沙湖片区基础设施项目农发行贷款3.4亿元，启动实施国家储备林项目，为企业发展提供了资金保障。指导企业积极盘活存量国有资产，上半年，经营性资产收益530.92万元。引导企业扩展业务范围，新成立了蜀物致远物流、聚垒贸易、凯瑞新能源、裕缘食品、西鼎物业、院坝置业、石泰房地产开发等7家子（分）公司，为下一步重点发展建材供应、分布式光伏、物流运输、房产租赁等板块业务奠定基础，不断增强企业发展活力。

三、下半年重点工作

　　上半年，财政运行总体趋于平稳，但是也面临许多困难和问题：从财政收入看，重点企业、重大项目税收贡献不足，减税降费负担重，非税收入征收不确定性较大，土地出让形势严峻，财政增收乏力；从财政支出看，“三保”刚性支出保障压力大，棚改债务还本付息、重大项目建设等重点领域支出保障难度大，财政收支矛盾突出；从财政管理看，支出标准体系需进一步完善，一些领域仍存在支出标准过高、资金绩效不佳等问题，预算绩效管理需提质增效；从财政风险看，化解隐性债务风险面临巨大挑战。对此，将采取以下措施做好下半年财政工作。

（一）增收提质，提升财政保障能力

　　一是全力组织收入。完善部门协同治税机制，加强税源数据分析运用，畅通信息共享渠道，提前预判收入变动趋势，增强征收工作的预见性、针对性。加大对关联交易、重点税源的监控和核查，严格实行收支两条线，依法依规组织财政收入，切实做到应收尽收，力争在扣除留抵退税因素后实现全年一般公共预算收入目标。严格落实国有土地使用权出让收入划转税务部门征收的各项要求，做好土地出让计划、招商引资、招拍挂等各项管理工作，确保实现全年土地出让收入目标。二是积极向上争取。按照“精准施策、高效争取”原则，做实做细争取中央、省、市财政支持工作。科学分析宏观经济走向，用好用活上级政策，抢抓政策“窗口期”，高质量编制储备项目，提高项目申报成功率。最大限度争取上级资金，力争2022年向上争取资金同口径增长达到全市平均水平。三是着重涵养税源。进一步加强与税务、金库等部门在减税降费工作中的协调配合、信息共享，共同做好退税资金保障和退税流程制定等工作，确保不折不扣落实减税降费各项政策，充分释放改革红利，减轻实体经济运行成本，助力企业轻装上阵。四是促进融资发展。进一步加强区属国有企业引导，做大资产规模，增强企业融资能力，推动“国储林”、西佛山等一批重大项目融资落实落地。

（二）突出重点，提升资金使用效益 

　　一是加大民生投入。加大教育、医疗、就业等民生支出保障力度，稳步推进义务教育优质均衡发展，推进辖区医疗机构资源整合，推进城乡基层治理，优化就业创业服务，确保全年民生支出占一般公共预算支出的65%以上。二是履行偿债责任。认真执行防范化解政府债务风险工作方案，积极争取政府再融资债券和新增债券，延长债务期限，优化债务结构，缓解偿债压力。积极向上对接，合理安排还本付息资金，确保债务化解任务100%完成。三是支持项目攻坚。整合利用产业发展、招商规划等专项资金，推动项目包装储备，优化招商引资环境，为翰通焦化100万吨续建、年产6万吨镁基材料系列产品等重点项目建设和年产10万吨锂电石墨负极材料一体化、德胜120万吨煤焦化迁建等重点项目落地提供坚实保障。四是推动城市更新。坚持精明增长理念，统筹财政资金用于城市改造开发，全力推进全国文明城市创建及“花城”打造、棚改腾空房屋拆除和腾空土地出让及综合利用、老旧小区改造等工作，不断提升城市整体形象。

（三）深化改革，提升财政运行效率

　　一是壮大区属国有企业。以区属国有企业重组和组织架构调整为契机，不断完善监管机制，拓展企业经营业务，支持区属国有企业依法参与工程承揽和大宗材料贸易业务，增强企业“造血”能力，抵消经济下行对企业的不利影响。二是提升绩效管理质效。进一步推动预算和绩效管理深度融合，优化预算绩效管理流程，健全绩效指标和标准体系，强化绩效评价通报机制及结果应用。将资金安排与全区经济社会发展迫切需求相匹配，在项目实施前对财政承受能力、项目效益进行论证，确保财政资金投向更加精准。三是加强财政监督管理。开展行政事业单位财经纪律专项检查、组织对教育、医疗卫生等重点行业开展会计信息质量检查。进一步规范会计核算和财务管理，防范金融风险向财政风险转化，促进财经秩序持续好转。

　　主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心，攻坚克难，全面做好财政各项工作，为保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定贡献财政力量。

　　以上报告，提请区人大常委会审议。