2024年12月31日在攀枝花市西区十二届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上

西区人民政府

区十二届人大常委会：

我受区人民政府委托，现就攀枝花市西区2024年预算调整方案汇报如下，请予审议。

一、2024年地方政府债务举借规模及限额

截至11月底，财政厅下达西区新增政府债务限额42,105万元，其中，一般债券265万元、专项债券41,840万元。

2024年，西区在新增政府债务限额内举借政府债务42,105万元（其中，一般债券265万元、专项债券41,840万元），主要用于攀枝花市西区2023年老旧小区一、二批次配套基础设施改造，攀枝花市西区清香坪至格里坪老旧小区改造等项目建设及化解政府隐性债务；申请再融资债券转贷收入10,100万元（均为一般债券），按规定全部用于偿还到期政府债务本金，不增加地方政府债务总额。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》有关规定，地方政府在限额内举借债务，报同级人大或其常务委员会批准。以上2024年举借债务情况，请予审查批准。

二、2024年预算调整建议

（一）调整事由

1.收入变动引起的结构变化

2024年，受经济下行及新增项目投产达效周期长等因素影响，税收收入较年初预算短收1,400万元，预计全年完成11,300万元；通过加大资产资源盘活处置力度，非税收入较年初预算增收1,400万元，预计全年完成19,000万元。品迭增减因素后，全年一般公共预算收入预计完成30,300万元，与年初预算一致，但收入结构发生变化。

2.收入变动引起的财力变化

2024年，受土地市场低迷影响，政府性基金预算收入预计完成6,200万元，较年初预算减少11,300万元，对应调减政府性基金预算财力。

3.上级财力性补助增加引起的财力变化

2024年，通过积极争取，上级财力性补助较年初预算增加334万元，对应调增一般公共预算财力。

4.债券展期引起的财力变化

2024年，通过争取再融资债券的方式将部分到期的一般债券展期，对应调减年初用本级财力安排的还本支出1,930万元，调增一般公共预算财力。

5.上年结转引起的财力变化

由于2024年年初预算编制早于2023年决算，经与省、市级财政汇算后，形成上年结转38,383万元（其中，一般公共预算36,826万元、政府性基金预算1,557万元），对应调增一般公共预算和政府性基金预算财力。

6.上解支出减少引起的财力变化

2024年由省厅统筹用于农业农村支出的土地出让收入已在年中通过调库的方式上划，无需年底上解158万元，对应调增政府性基金预算财力。

7.新增债券转贷收入纳入预算管理

2024年，西区共计取得地方政府债券转贷收入52,205万元，其中，新增地方政府债券转贷收入22,105万元（含一般债券265万元、专项债券9,540万元、化债专项债券12,300万元），对应增加财力；新增再融资一般债券转贷收入10,100万元、隐性债务置换专项债券20,000万元，对应增加债券转贷收入及债务还本支出，不引起财力变化。以上债券分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。

（二）调整建议

1.一般公共预算

（1）收入预算调整。调减2024年税收收入1,400万元，调增2024年非税收入1,400万元，调整后，西区2024年税收收入由区第十二届人民代表大会第四次会议审查通过的12,700万元调整为11,300万元，2024年非税收入由区第十二届人民代表大会第四次会议审查通过的17,600万元调整为19,000万元。

（2）财力变化情况。增加情况，一是增加上级财力性补助收入334万元；二是增加地方政府一般债券转贷收入265万元；三是收回一般债券还本1,930万元；四是使用上年结转资金36,826万元；五是动用预算稳定调节基金33万元。减少情况，无。品迭增减因素后，西区2024年一般公共预算财力较年初增加39,388万元。

（3）支出预算调整。根据一般公共预算财力变化，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2024年西区一般公共预算支出进行调整。具体调整如下：年初预算安排调减339万元，均为一般债券利息及发行费支出；年中新增支出39,727万元，一是上年结转项目支出调增36,826万元；二是教育、城乡社区事务、社会保障和就业等支出调增2,636万元；三是地方政府新增一般债券支出调增265万元。

调整后，一般公共预算支出由区第十二届人民代表大会第四次会议审查通过的73,956万元调整为113,344万元。

2.政府性基金预算

（1）收入预算调整。调减2024年政府性基金预算收入11,300万元，调整后，西区2024年政府性基金预算收入由区第十二届人民代表大会第四次会议审查通过的17,500万元调整为6,200万元。

（2）财力变化情况。增加情况，一是增加地方政府专项债券转贷收入21,840万元；二是使用上年结转资金1,557万元；三是减少专项上解158万元。减少情况，减少政府性基金预算收入11,300万元。品迭增减因素后，西区2024年政府性基金预算财力较年初增加12,255万元。

（3）支出预算调整。根据政府性基金预算财力变化，对2024年西区政府性基金预算支出进行调整。具体调整如下：年初预算安排调减11,177万元，均为城乡社区支出。年中新增支出23,432万元，一是地方政府新增专项债券支出调增21,840万元；二是上年结转项目支出调增1,557万元；三是专项债券利息及发行费支出调增35万元。

调整后，政府性基金预算支出由区第十二届人民代表大会第四次会议审查通过的17,342万元调整为29,597万元。

以上2024年预算调整方案，请予审查批准。

三、专项转移支付执行情况

截至2024年12月中旬，西区收到上级专项转移支付补助71,624万元。同时，根据上级文件要求，已将项目资金全部安排至对应主管部门，加快预算执行。其中：一般公共服务安排318万元，国防安排45万元，公共安全安排179万元，教育安排2,747万元，科学技术安排342万元，文化旅游体育与传媒安排5,420万元，社会保障和就业安排8,864万元，卫生健康安排2,304万元，节能环保安排50万元，城乡社区安排8,748万元，农林水安排12,554万元，交通运输安排657万元，资源勘探工业信息等安排1,056万元，商业服务业安排65万元，住房保障安排8,203万元，粮油物资储备安排13万元，国有企业职能移交安排1,934万元，灾害防治及应急管理安排1,487万元，其他安排16,638万元。

 

附件：1.2024年攀枝花市西区一般公共预算调整表

2.2024年攀枝花市西区政府性基金预算调整表

3.2024年攀枝花市西区新增债券资金安排情况表

 

附件1

2024年攀枝花市西区一般公共预算调整表

						单位：万元
收入项目	预算数	变动 情况	调整 预算数	支出项目	预算数	变动 情况	调整 预算数
一、一般公共预算收入	30,300		30,300	一、一般公共预算支出	73,956	39,388	113,344
（一）税收收入	12,700	-1,400	11,300
（二）非税收入	17,600	1,400	19,000
二、上级补助收入	60,219	334	60,553	二、补助下级支出
三、下级上解收入				三、上解上级支出	14,563		14,563
四、调入资金				四、调出资金
五、债务收入				五、债务还本支出	2,000	8,170	10,170
六、债务转贷收入		10,365	10,365	六、债务转贷支出
七、动用预算稳定调节基金		33	33	七、安排预算稳定调节基金
八、接受其他地区援助收入				八、援助其他地区支出
九、上年结余		36,826	36,826	九、年终结余
收入总计	90,519	47,558	138,077	支出总计	90,519	47,558	138,077

 

附件2

2024年攀枝花市西区政府性基金预算调整表
单位：万元
收入项目	预算数	变动 情况	调整 预算数	支出项目	预算数	变动 情况	调整 预算数
一、政府性基金预算收入	17,500	-11,300	6,200	一、政府性基金预算支出	17,342	12,255	29,597
二、上级补助收入				二、补助下级支出
三、下级上解收入				三、上解上级支出	158	-158
四、调入资金				四、调出资金
五、债务收入				五、债务还本支出		20,000	20,000
六、债务转贷收入		41,840	41,840	六、债务转贷支出
七、上年结余		1,557	1,557	七、年终结余
收入总计	17,500	32,097	49,597	支出总计	17,500	32,097	49,597

 

附件3

2024年攀枝花市西区新增债券资金安排情况表
			单位：万元
债券类型	项目	单位	金额	备注
合计			42,105
一般债券	一般债券小计		265
	应急救援能力提升项目	攀枝花市西区应急管理局	265
专项债券	专项债券小计		41,840
	攀枝花市西区城市燃气管网更新改造建设项目	攀枝花市西区综合执法局	2,540
	攀枝花市西区清香坪至格里坪老旧小区改造项目	攀枝花市西区清香坪街道办事处	2,000
	攀枝花市西区2023年第一批次老旧小区改造配套基础设施改造项目	攀枝花市西区住房和城乡建设局	1,000
	攀枝花市西区2023年第二批次老旧小区配套基础设施改造项目	攀枝花市西区住房和城乡建设局	4,000
	化债专项债券	攀枝花市西区住房和城乡建设局	12,300
	隐性债务置换专项债券	攀枝花市西区住房和城乡建设局	20,000

审核： 何麟   责任编辑： 刘玲