2023年9月26日在攀枝花市西区十二届人民代表大会常务委员会第十九次会议上

西区人民政府

区十二届人大常委会：

我受区人民政府委托，现将2023年上半年财政预算执行情况报告如下，请予以审议。

上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下， 全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，全面落实省委、市委、区委全会决策部署，努力践行“积极的财政政策要加力提效”要求，加强财政资源统筹，持续改善民生，深化预算改革，严肃财经纪律，抓牢财政可持续风险防控，为高质量发展建设共同富裕试验区和“一区一城”建设提供财力支持，财政运行情况总体平稳。

一、上半年财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支情况

收入情况。上半年，全区一般公共预算收入完成21,434万元，还原留抵退税因素后增长99.9%，按自然口径计算增长154.9%。其中，税收收入6,163万元，还原留抵退税因素后增长11%，按自然口径计算增长89.9%，占一般公共预算收入的28.8%；非税收入15,271万元，比上年同期增长195.8%，占一般公共预算收入的71.2%。

支出情况。上半年，全区一般公共预算支出47,638万元，比上年同期增长31.1%。

（二）政府性基金预算收支情况

收入情况。上半年，实现政府性基金预算收入1,065万元，其中，国有土地使用权出让收入909万元，占政府性基金预算收入的85.4%。

支出情况。上半年，全区政府性基金预算支出2,661万元，比上年同期下降40.4%。其中，国有土地使用权出让收入相关支出1,665万元，比上年同期增长57.2%。

（三）政府债务情况

上半年，累计争取新增地方政府债券转贷收入3,260万元（其中，一般债券2,260万元，专项债券1,000万元）、再融资债券转贷收入19,420万元，偿还到期政府债券20,420万元后，债务余额为160,899万元（其中，一般债务余额123,019万元，专项债务余额37,880万元），控制在核定的政府债务限额185,380万元（其中，一般债务限额146,276万元，专项债务限额39,104万元）之内。

二、上半年主要工作

（一）聚焦强基提能，积极支持经济企稳向好

一是惠企政策全面落实，减税降费政策红利持续释放。继续执行增值税留抵退税、个人所得税专项附加扣除等制度性减税政策，落实企业研发费用加计扣除等支持创新的税收优惠政策，实施各项结构性减税举措，突出强化小微企业税收优惠，增强市场主体可持续发展动能。上半年，全口径减免税费26,609万元，市场主体活力不断增强。二是想方设法挖潜增收，财源建设协同推进。拓展组织收入来源，细化组织收入措施，持续做好辖区内税收征收入库工作，及时掌握税源动态，堵塞征管漏洞，增值税回补效应显现。规范非税收入的征收管理，特许经营权出让收入、“两教”附加等重点收入及时入库。上半年，“双过半”收入目标任务圆满完成。三是研究政策精准发力，争取资金工作取得成效。深入研究宏观政策投向及上级产业政策，梳理争取重点，明确工作目标，落实责任分工，做好对接汇报、项目储备和申报等工作，全力争取均衡性转移支付、保障性安居工程（老旧小区改造）等上级补助资金。上半年，全区成功争取各项上级补助资金67,888万元，为全区经济社会发展提供有力保障。

（二）坚持有保有压，持续提升统筹保障能力

以缩小地区差距、城乡差距、收入差距为主攻方向，以增进民生福祉为根本，持之以恒办实事，全力以赴拼经济搞建设，用好用足政策红利，扎实推动共同富裕。一是预算执行管理提质增效，财政资金投向更明确合理。落实财政资金优先保障序列，上半年，安排“三保”支出35,191万元，切实履行“三保”支出责任。持续加大就业创业、困难群众救助、医疗保障、教育助学等重点民生领域投入，上半年安排民生支出31,129万元，民生支出占一般公共预算支出的65%，民生福祉持续增强，人民生活更加美好。二是重点领域投入保障有力，践诺笃行推动地方发展。在收支矛盾异常突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力保障重大政策、重点项目的实施。上半年，投入1,239万元，用于安全生产、疫情防控、森林草原防灭火、防汛减灾等方面，为全区生产生活安全工作织牢安全稳定保护网；投入9,035万元，用于老旧小区改造、西区城区内涝整治、宝鼎金沙小区配套道路建设等基础设施项目，切实改善人居环境；投入8,054万元，用于招商引资、百强中心镇打造、格里坪园区发展服务中心建设等重点项目，为县域经济发展提供了坚实基础；投入2,456万元，用于土地收储、建设用地征收等方面，加快推进了新型城镇化建设。三是清理盘活闲置资金，强化资源配置。持续优化支出结构，压缩一般性支出，全面实行闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金清理制度，共清理盘活存量资金2,064万元，统筹用于教育、城乡社区等重点领域支出，切实提高资金使用效益。

（三）深化风险防控，提高财政运行水平

一是严守债务底线，妥善防范化解风险。认真落实政府债务预算管理要求，积极化解政府债务，通过盘活优质资产、向上争取资金、压减预算支出等措施筹集资金，在足额保障“三保”支出外，财力优先用于政府债务还本付息支出。上半年，偿还到期政府债券20,420万元，牢牢守住不发生系统性风险。二是严肃财经纪律，提升财政运行管理水平。强化财政监督监管职能，推进地方财经秩序专项整治行动，出台《投资评审工作考核办法》《财政资金绩效管理工作考评细则》等制度，切实提高全区财政运行的规范性。组织开展落实政府“过紧日子”、预决算公开、行政事业单位内部控制建设等专项监督检查，进一步提高全区财政运行管理水平。三是严防金融风险，维护金融社会秩序稳定。严厉打击各类非法金融活动，组织开展辖区地方金融机构检查，进一步规范小额贷和典当行的经营行为，聘请律师事务所针对存量非法集资案件开展合规性法律服务，积极做好资产处置相关事项。上半年，组织开展金融风险宣传活动4次，开展地方金融组织合规性经营检查3次，切实规范企业经营行为，提高辖区群众防范风险意识。

（四）致力精细规范，深入推进财政管理改革

一是规范直达资金使用。着力构建覆盖资金分配、拨付和监管全过程的常态化管理机制，全面贯彻直达资金管理要求，及时分配下达，管好用好直达资金，提高资金使用效益。上半年，全区共收到直达资金17,696万元，累计支付12,880万元，支出进度达到72.8%，切实保障财政资金直达基层、惠企利民。二是强化预算绩效管理。对全区295个项目编制了年初部门预算绩效目标，使项目资金的分配更加科学合理；开展区级部门预算整体绩效评价和财政项目（政策）支出绩效评价工作，全面验收2022年度绩效管理成果。三是严审政府采购预算。深入推进政府采购“互联网+监管”改革，实现政府采购与预算管理一体化，明确据实采购原则并压减采购限额标准，积极创建节约型机关。年初共批复采购预算1,345万元，同比下降51.2%。四是全面推进预算管理一体化。将债务管理、资产管理、绩效管理等业务纳入一体化系统管理，进一步促进数据共享共联，为财政资源统筹提供有力抓手，夯实预算管理基础，有效提升预算管理水平。五是科学高效评审项目。围绕西区经济发展布局，以提高财政资金使用效率为目的，节约财政投资支出为重点，充分发挥财政评审的职能，坚持“客观、公平、公正”的原则，全力服务西区政府投资项目建设。上半年，接收评审项目32个，完成评审项目17个，接收评审金额12,398万元，审定金额10,588万元，节约投资1,810万元，节约率14.6%。六是扎实推进国资国企改革。开展区属国有资产专项清理，摸排全区房屋资产93万平方米，土地179宗，面积约5,555亩，分类建立存量资产台账，精准掌握闲置和低效资产情况，为进一步盘活存量资产扩大有效投资打下坚实基础。落实国企改革三年行动，围绕区委“一区一城”战略目标，起草《攀枝花市西区区属企业改革实施方案》，进一步健全完善现代企业制度、市场化经营机制和法人治理结构；整合行业相近、产业相关、主业相同的子企业，推进“瘦身健体”，突出主责主业，并以市场化为导向，支持企业拓展建材贸易、产业投资、工程建设等板块业务，增加经营收入。上半年，区属国有企业完成经营收入6,269万元，同比增长601.2%，市场化运营能力和企业活力不断提升。

三、下半年重点工作

上半年，财政运行总体趋于平稳，但是也面临许多困难和问题：财政收入方面，全区缺乏经济效益好，税收贡献大的龙头企业，加上目前应调库的留抵退税省级垫付部分高达5,799万元，组收工作压力巨大，一次性非税因素拉动收入增长的稳定性和可持续性不强，土地出让形势严峻，财政增收乏力；财政支出方面，“三保”刚性支出保障压力大，棚改债务还本付息、重大项目建设等重点领域支出保障难度大，财政收支矛盾突出；财政管理方面，一些领域存在支出标准过高、资金绩效不佳等问题，预算绩效管理需提质增效；财政风险，债务风险依然严峻，持续扩大的支出缺口将严重冲击财政平稳运行，可能发生区域性、系统性风险。对此，我们将高度重视，加强研判和统筹，继续采取有效措施逐步加以改进。

（一）全力组织收入，完成目标任务

税收收入方面，围绕年初预算目标，突出措施针对性和有效性，积极开展税源调查、税收专项治理、欠税清缴等工作。及时掌握重点企业发展、重大项目建设情况，分析税收增减变化因素，靠前服务，做到应收尽收；积极争取财政厅支持，将留抵退税省级未调库部分5,799万元分年度调库，减轻2023年组收压力，确保完成全年税收收入目标12,700万元。非税收入方面，加强国有资产资源盘活利用，将优质资产公开出售，形成收益；充分利用辖区资源，挖掘智慧停车棚充电桩、分布式光伏等项目特许经营权，拓宽非税收入增收渠道。规范非税收入的征收管理，加大征缴力度，“两教”附加、罚没收入等足额及时入库，确保实现全年非税收入目标15,800万元。基金收入方面，充分利用省级化工园区和320万吨焦化产能指标优势，加大招商引资要素保障力度，算好土地收储资金平衡账，加快实现土地市场化出让，力争完成全年政府性基金预算收入14,000万元。

（二）精准向上争取，做大综合财力

一是修订完善向上争取资金考核办法，全力调动向上争取资金积极性，力争2023年向上争取资金同口径增长达到全市平均水平。二是坚持用好用足国家坚定实施扩大内需战略、攀枝花高质量发展建设共同富裕试验区等政策利好，密切跟踪中央、省预算内资金投向，明确项目资金争取重点，压实争取资金主体责任。围绕全区重点领域、重点项目，高质量编制储备项目，提高专项资金争取成功率。三是加大向上汇报力度，全面反映西区实际困难，争取上级财政部门在分配均衡性转移支付、资源枯竭城市转移支付等财力性补助时给予西区倾斜支持，争取财力性补助1亿元。

（三）严格支出管理，提升资金绩效

深入贯彻落实党中央决策部署和省委、市委、区委工作要求，立足西区发展的阶段性特征，聚焦聚力现代化建设重点任务，结合区情把准资金投向，把有限财力花在刀刃上。一是严格保障序列，坚持把“三保”和偿债支出放在预算安排和库款调度的优先顺序，确保基本民生、人员工资、部门运转、债务本息及时拨付到位，守住财政保障和风险防范底线。二是强化预算约束，严格按照区人代会批准的预算执行，严格财政资金审批程序。三是优化支出结构，通过压缩“三公”经费等一般性支出和全面实行财政资金“三项清理”制度等方式，腾出财力统筹用于区委、区政府重大决策的落实和各项重点领域资金保障，并分类制定欠款化解计划，逐步消化历年欠款。四是规范工程款支付，对政府投资项目资金来源进行审查，凡政府机关、事业单位、国有企业作为业主实施的工程建设项目必须先落实资金来源，并强化项目必要性和可行性研究论证，再结合工程进度款支付比例，合理划定保障序列。

（四）深化财政改革，提高管理水平

一是加强一体化建设。全面深化预算管理制度改革，实施预算管理一体化建设，通过全流程整合预算管理各业务环节，优化预算管理要素、业务流程和控制规则，全面提高财政预算管理的规范化、标准化水平。二是提升绩效管理质效。进一步推动预算和绩效管理深度融合，优化预算绩效管理流程，健全绩效指标和标准体系，强化绩效评价通报机制及结果应用。三是规范政府采购行为。根据政府采购法律法规进一步完善政府采购备案操作规程，科学合理确定政府采购计划，严禁无预算采购、重复采购和低效采购。

（五）强化各类监管，防范化解风险

一是加强债务管控，兜牢风险底线。全面贯彻落实防范化解重大风险决策部署，严格执行政府债务预算管理要求，将政府债务规模始终控制在规定限额内，积极向上争取政府再融资债券和新增债券，延长债务期限，优化债务结构，缓解偿债压力。指导国有企业做好债务链接，防范和化解债务逾期风险。二是规范国企监管，防控经营风险。加强国有企业“三重一大”决策运行、债务风险动态监测、财务、产权、投融资等事项监管，提高市场风险意识，确保依法经营。不断拓展国有企业经营渠道，扩大建材贸易、仓储物流、工程建设、新能源、文旅、园林绿化、矿产资源开发等板块市场份额，增强企业自身经营效益，提高盈利能力，确保实现2023年经营性收入2亿元、力争3亿元目标，推动国有企业持续健康发展。

主任、各位副主任、各位委员，面对新目标、新任务、新挑战，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，我们将坚定信心，实干笃行，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，全力以赴完成年度预算和各项财政工作任务，为扎实推进共同富裕高质量建设现代化西区贡献财政力量。

以上报告，提请区人大常委会审议。