2024年7月29日在攀枝花市西区十二届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

西区人民政府

区十二届人大常委会：

我受区政府委托，现将2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，全面落实省委、市委、区委全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，落实“适度加力”和“提质增效”要求，加大收入组织和资金统筹力度，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，有效应对各种风险挑战，财政运行情况较好。

一、上半年财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支情况

收入情况。上半年，全区一般公共预算收入完成15,181万元，同比下降29.2%。其中，税收收入5,505万元，同比下降10.7%，占一般公共预算收入的36.3%，下降的原因是经济持续低位运行，传统纳税大户税收贡献下降（例如，瑞峰水泥2024年上半年区级税收贡献仅168万元，同比减少385万元）；同时，去年同期入库制造业缓缴税款，垫高收入基数；非税收入9,676万元，同比下降36.6%，占一般公共预算收入的63.7%，下降的原因是受资产处置政策变化影响，上半年计划盘活的资产资源无法按时处置，导致与上年差距较大。

支出情况。上半年，全区一般公共预算支出51,320万元，同比增长7.7%。

（二）政府性基金预算收支情况

收入情况。上半年，实现政府性基金预算收入6,161万元，均为国有土地使用权出让收入，同比增长478.5%，增长的原因是2023年的国有土地集中在下半年出让。

支出情况。上半年，全区政府性基金预算支出3,225万元，同比增长21.2%。其中，国有土地使用权出让收入相关支出1,845万元，同比增长10.8%。

（三）政府债务情况

上半年，累计争取新增地方政府债券转贷收入2,805万元（其中，一般债券265万元，专项债券2,540万元）、再融资债券转贷收入7,100万元，偿还到期政府债券7,170万元后，债务余额为178,795万元（其中，一般债务余额123,714万元，专项债务余额55,081万元），控制在核定的政府债务限额之内。

二、上半年主要工作

（一）稳中求进，全力以赴提升财政保障力

一是凝心聚力培植财源税源。坚决贯彻落实国家和省市关于延续优化的各项减税降费政策措施，全力推进税费优惠落地落细，助力企业“顶格”享受政策红利。持续优化营商环境，主动作为、靠前服务，协调解决企业生产经营过程中遇到的相关问题，以优质服务培育新税源。上半年，助力38户小微企业获批信用贷款5,221万元，帮助企业减免税费26,770万元，退税832万元，市场主体活力不断迸发。二是协同配合抓好收入组织。全力推进税费精诚共治，强化部门间工作联动，及时传递共享信息，常态化开展经济运行分析和财政收入形势研判，围绕涵养优质税源、盘活资产资源等方面，深入挖潜、夯基补短，促进财政收入增长。上半年，顺利实现“双过半”收入目标。三是精准高效争取上级资金。紧盯中省政策动态和资金投向，梳理重点争取项目110个，制定向上争取行动指南，全力争取均衡性转移支付等财力性补助、保障性安居工程等专项资金及增发国债、政府债券，上半年，全区争取各类上级资金80,507万元，同比增长8.4%，为财政稳健运行提供有力保障。

（二）强化统筹，锚定重点集中财力办大事

一是聚焦增进民生福祉。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，上半年足额安排“三保”支出25,471万元，切实兜牢基本保障底线。持续调整优化支出结构，筹集更多的财力向教育、卫生、社保等民生领域倾斜，上半年民生支出37,484万元，占一般公共预算支出比重高达73%。二是聚焦压缩运行成本。贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”要求，细化预算编制，强化预算约束，严控“三公”经费支出，大力压减非刚性、非急需支出，努力降低行政运行成本。上半年，全区“三公”经费支出99万元，同比下降20%。三是聚焦盘活存量资金。全面实行财政资金“三项清理”制度，按月对“闲置沉淀、低效无效、预算结余”资金进行清理收回，上半年，共清理盘活存量资金18,788万元，统筹用于全区安全生产、森林草原防灭火、防汛减灾等重点领域支出，有效缓解财政运行压力，为积极财政政策加力加效。四是聚焦工业强区建设。扎实做好全区招商引资重大项目要素保障，推动西区工业经济加力提速。上半年，安排征地拆迁、项目招引资金5,082万元，保障川能投光伏+氢能开发利用、鼎智新能源年产2万吨五氧化二钒等重点工业项目招引落地；安排园区基础设施建设、产业发展、化工园区整治提升资金3,554万元，进一步完善了物流大道、格里坪消防站等园区及周边基础设施配套，助力企业技术改造，促进产业转型升级，为坚定不移推进“攀西工业强区”，加快建设以新型工业化为主导的现代化产业体系打好基础。五是聚焦城市面貌更新。深入实施市委精明增长战略，统筹推进新区建设和老旧小区改造，加快补齐城市功能短板。上半年，安排17,096万元，保障城市“三点”“三线”提升、37个老旧小区改造、燃气管网更新改造、水墨金沙生态修复、城市路灯亮化等项目顺利推进，助力城市建设加力提速。

（三）固本强基，全面推动财政改革出实效

一是着力提高资金使用效率。严格按照《政府采购法》《政府采购法实施条例》等法律法规，对政府采购活动的全过程进行监督管理，做到无预算不采购、无资金不采购。上半年，共执行政府采购预算847万元，中标金额819万元，节约资金28万元。严格遵循“不唯增、不唯减、只为实”的评审原则，客观公正开展财政投资评审，全力服务全区政府投资项目建设。上半年，完成财政评审项目28个，审减金额2,422万元，审减率10.2%。二是着力强化绩效管理约束。积极开展绩效目标审核和事前评估工作，审减2024年全区部门预算项目经费1,861万元，资金绩效导向和厉行节约原则更加突显；组织86家预算单位开展2023年度预算项目和部门整体绩效自评，全面验收2023年度绩效管理成果。三是着力保障直达资金落地。全面贯彻直达资金管理要求，上半年，依托预算管理一体化平台和直达资金监控系统，及时分配、下达、支付直达资金7,631万元，推动财政资金直达基层落地见效、直接惠企利民。

（四）严密防控，坚决拧紧财政运行安全阀

一是全面加强政府债务管理。制定《西区2024年防范化解全系统债务一揽子措施的方案》，以“砸锅卖铁”的决心偿还政府债务本息。上半年，偿还到期政府债券15,255万元，牢牢守住不发生系统性风险。按照省政府工作部署，上半年统筹各类财政资金清偿中小企业账款1,574笔，共2亿元（其中，单笔100万元及以下账款1492笔，共1.35亿元已全部清偿完毕），切实维护中小企业权益。争取到位再融资债券7,100万元，优化债务结构，缓释政府偿债压力。二是全面强化国资国企监管。印发实施《西区区属企业改革实施方案》及监管制度，规范国有企业内部管理，支持国有企业市场化转型，推动经营收入持续提升。上半年，区属国有企业实现营业总收入30,623万元，同比增长388.1%。强化国有企业债务风险管理，上半年积极争取上级政策及银行支持，实现债务链接1.47亿元，确保国有企业债务不暴雷。结合共同富裕试验区建设，研究谋划支持基层盘活利用国有资产实现路径，针对性解决共富难点堵点问题，上半年，安排镇（街道）、社区国有资产管理经费146万元，解决了基层国有资产管理难，缺乏发展资金的问题。三是全面提升财政监督效能。深入贯彻落实中央和省市关于加强财会监督决策部署，加大重点领域财会监督力度，更好发挥财会监督在财政资金监管中的重要作用，服务保障经济运行安全。上半年，组织开展严肃财经纪律专项整治、预决算公开、公务员工资津贴补贴、群众身边不正之风和腐败问题集中整治等各类监督检查10余次，进一步提高全区财政运行管理水平。

三、下半年重点工作

虽然上半年财政运行情况较好，但我们也清醒地认识到今年财政预算执行仍存在诸多困难和不确定性。受支柱企业缺乏、留抵退税调库、特许经营权处置限制等因素影响，财政收入稳定性和可持续性不强，保持持续增长面临较大压力。同时，“三保”支出标准不断提高，债务进入还本付息高峰期，全年刚性支出缺口较大，收支矛盾愈发突出。下一步，我们将高度重视，加强研判和统筹，采取有力举措，做好下半年财政工作。

（一）护存量、拓增量，打好增收组合拳

一是狠抓收入征管。税收收入方面，加大区级部门与镇（街道）、园区工作联动，按月召开税费精诚共治工作推进会，及时传递税费信息，畅通信息共享渠道，动态研判全年税收形势，研究细化征管措施，做到应收尽收；持续跟进财税体制改革，争取更多税收分享；加强对上沟通汇报，争取留抵退税省级垫付部分5,694万元不在今年调库，全力实现税收收入12,700万元。非税收入方面，推进资源资产整合，盘活闲置存量资产资源，加快资产资源与资金的转换，提升资源利用率和收益率；规范非税收入的征收管理，加大垃圾清运费等税费征缴力度，积极争取市级在分配矿业权出让收益时对西区给予倾斜，确保实现全年非税收入17,600万元。政府性基金预算收入方面，强化土地市场统筹，算清土地收储资金平衡账，聚焦重点产业和关键领域招大引强，加大宣传推介力度，推进土地出让进程，力争实现土地出让收入17,500万元。二是积极向上争取资金。抢抓国家扩大内需、采煤沉陷区综合治理、共同富裕试验区建设等利好政策叠加窗口期，深入研究上级转移支付分配规则，用好与国家发展改革委的季度交流机制和市委帮扶西区定期调度机制，主动向国家、省、市相关部门对接汇报，在政策、资金、项目上争取更多实质性支持，为共富实践注入强劲动力。

（二）兜底线、保重点，下好全区一盘棋

一是织密织牢风险防护网。加大财政资金的统筹力度，加强预算支出及财政平衡能力分析，确保基本民生、人员工资、部门运转、债务本息及时拨付到位，牢牢兜住“三保”底线；做好债务风险研判，细化2024年到期债务测算，依规探索多渠道化解债务路径，千方百计完成全年化债任务，确保债务风险可控。二是用心用情解决急难愁盼。牢固树立民生所需就是发展所向理念，坚持各项民生事业统筹并进。重点聚焦教育、医疗卫生、社会保障、基本公共文化等领域，加大34项省、市、区人大票决民生实事项目保障力度，确保全年民生支出占一般公共预算支出的65%以上，让共同富裕试验区建设更加真实可感。三是集中财力办好大事要事。贯彻落实区委、区政府重大决策部署，按照“财政政策发力适当靠前”的要求，统筹资金优先保障共同富裕试验区建设、产业发展、城市更新、城乡融合等重点领域，实现有限公共资源与政策目标的有效匹配。持续做好化工园区整改提升，完善财政要素保障，支持日本株式会社LE System和银河化学等新签约项目落地落实，为全区高质量发展保驾护航。

（三）优机制、谋创新，增强发展内生力

一是全面实施零基预算。逐步构建起该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，将资金安排与全区经济社会发展迫切需求相匹配，在项目实施前对财政承受能力、项目效益进行论证，确保财政资金投向更加精准。二是加快提升绩效管理质效。进一步推动预算和绩效管理深度融合，优化预算绩效管理流程，健全绩效指标和标准体系，强化绩效评价通报机制及结果应用，切实做到“花钱必问效、无效必收回”，确保每一笔资金花得安全、用得高效。三是持续深化国资国企改革。以共同富裕试验区建设为契机，围绕民生保障、产业发展、市场需求等维度，加快探索出实现盘活存量资产和新增有效投资良性循环的可行路径。落实好出资人管理责任，引导国有企业拓展经营、延伸产业链，增强自身造血功能，不断推动区属国有企业做优做强。继续做好国有企业债务链接工作，确保国有企业改革有序推进。

主任、各位副主任、委员，下半年的各项财政工作任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，以时时放心不下的责任感和如履薄冰的紧迫感，积极发挥财政职能，扎实做好各项工作，为高质量发展建设共同富裕试验区和“一区一城”建设做出财政贡献。