攀枝花市西区审计局

2019年部门预算编制的说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责：

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。负责拟定全区规范性文件，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　2.负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

　　3.向区长提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大常委会报告区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正情况和处理结果报告，向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向区政府有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）区级财政预算执行情况和其他财政收支,区直各部门、各街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）镇级人民政府预算的执行情况、决算以及其他财政收支,区级财政转移支付资金。

（3）使用区级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。

（4）区政府投资和以区政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算,以及对重大工程项目进行的跟踪审计。

（5）区属国有企业和地方金融机构,区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）区政府部门,各街道办事处以及其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金,资金的财务收支。

（7）国际组织和外国政府在区援助、贷款项目的财务收支。

（8）法律,行政法规和地方性法规、规章规定应由审计局审计的其他事项。

5.按规定对科级领导干部及依法属区审计局审计监督的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规,政策规章和宏观调控措施执行情况。财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,督促被审计单位进行整改。依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议,行政诉讼或区政府裁决中的有关事项,协助会同有关部门查处相关重大案件。

8.承担区政府公布的有关行政审批事项。

9.承办区政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作任务：

1.持续推进重大政策落实跟踪审计。重点关注地方政府性债务风险、重点项目决策部署推进情况、“放管服”改革和减税降费等重大政策贯彻落实情况。

2.突出抓好财政税收资金审计。围绕部门预算执行、税收征管和部分财政管理改革事项等项目，重点对预算执行情况、地税体制改革和财政决算草案等内容进行审计。

3.继续完善政府投资建设项目审计。进一步推进投资审计“三个转变”，严格执行完善政府投资建设项目审计工作意见，有力促进投资审计监督提质增效，规范投资建设项目建设程序。

4.统筹开展领导干部经济责任审计。紧扣经济责任审计重点，围绕权力运行、资金使用和项目建设等重点，结合区委巡察工作和干部队伍建设需要，科学制定全年领导干部经济责任审计项目，合理划分审计对象类别。

二、机构设置情况

攀枝花市西区审计局内设股室3个，下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，攀枝花市西区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入187.65万元；支出包括：一般公共服务支出、社会保障支出、保障性住房支出。

（一）收入预算情况

2019年收入预算187.65万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入187.65万元，占100%。

（二）支出预算情况

2019年支出预算187.65万元，其中：基本支出145.65万元，占77.62%；项目支出42万元，占22.38%。其中基本支出行政运行95.68万元、一般行政管理事务0.23万元、事业运行17.73万元、未归口管理的行政单位离退休经费0.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出15.88万元、住房公积金15.72万元，项目支出42万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

攀枝花市西区审计局2019年财政拨款收支总预算187.65万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入187.65万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出145.65万元、社会保障和就业支出23.8万元、住房保障支出15.7万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

攀枝花市西区审计局2019年一般公共预算当年拨款187.65万元，比2018年预算数减少439.08万元，主要原因是预算指标调整。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共预算支出187.65万元，其中：基本支出145.65万元，占77.62%；项目支出42万元，占22.38%。其中基本支出行政运行95.68万元、一般行政管理事务0.23万元、事业运行17.73万元、未归口管理的行政单位离退休经费0.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出15.88万元、住房公积金15.72万元，项目支出42万元。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（室）行政运行（项目）2019年预算数为113.74万元，其中工资福利支出：基本工资40.02万元、津补贴40.77万元、奖金6.8万元、其他社会福利支出23.52万元。商品服务支出：办公费3.4万元、差旅费4.4万元、公务接待费0.05万元、工会经费0.96万元、福利费0.59万元、其他交通费用7.2万元、其他商品服务支出0.32万元、其他对个人和家庭的补助1.65万元。

2. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（室）一般行政管理事务（项目）2019年预算数为42万元，主要用于项目的商品和服务支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2019年预算数为15.87万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

4、社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）2019年预算数为0.32万元，主要用于离退休人员支出。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为15.72万元，主要用于住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

攀枝花市西区人民政府办公室2019年一般公共预算基本支出145.65万元，其中：

人员经费128.80万元，主要包括：人员工资、津贴、奖金、基本养老保险和其他社会保障缴费等。

公用经费16.85万元，主要包括：办公费、差旅费、福利费、党建经费、工会经费、公务接待费、其他交通费用等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

攀枝花市西区审计局2019年“三公”经费财政拨款预算数0.05万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.05万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费较2018年预算无变化。主要原因是未安排因公出国（境）。

（二）公务接待费较2018年预算下降50.00%。主要原因是公务接待减少。

（三）公务用车购置及运行维护费较2018年无变化。主要原因是2016年车改后本单位无公务车辆。

八、政府性基金预算支出情况说明

2019年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，攀枝花市西区审计局机关运行经费财政拨款预算为18.31万元，比2018年预算减少2.59万元，下降12.39%。包括：办公费、差旅费、工会经费、党建经费公务接待费等支出。

（二）国有资产占有使用情况

截至2018年底，攀枝花市西区审计局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2019年攀枝花市西区审计局部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款42万元。审计外勤经费6万元、专项审计业务费31万元、干部经济责任审计业务费5万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.未归口管理的行政单位离退休2080504：反映行政单位离退休基本支出。

8.机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505: 反映机关事业单位基本养老保险缴费基本支出。

9.行政运行2110101:反映行政单位的基本支出。

2019年部门三公经费支出预算表.xls 攀枝花市西区部门三公经费预算情况的说明.doc项目绩效表.XLS

2019年部门预算公开表.xls 攀枝花市西区2019年初政府采购预算编制说明.docx