攀枝花市西区财政局

2017年部门决算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

攀枝花市西区财政局是西区政府综合管理全区经济工作，推行经济制度改革的职能部门。主要承担拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；贯彻执行国家、省、市财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施；按照管理权限管理全区税政事项；承担各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入、国有资产、农业综合开发、地方政府债务等管理工作；组织全区国库管理及政府采购工作、会计工作；财政资金绩效评价；督促落实区政府金融工作部署及承担区政府公布的有关行政审批事项等工作。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，在区委、区政府的正确领导下，在市财政局的关心指导下，我局深入贯彻区委区政府的各项决策部署，紧紧围绕经济社会发展大局，全力以赴保工资、保运转、保民生、促发展，为建设幸福和谐西区提供坚实的财力保障。

1.主动适应经济发展新常态，狠抓财源建设。

贯彻落实“加强征管、堵塞漏洞、清缴欠税”的方针，与税务等部门密切配合，定期分析财税形势，加强各类潜力税源和零散税源管理，确保税收均衡入库，努力缩小收入差距。2017年，全区积极应对经济下行压力，不断完善工作机制，依法组织财政收入，地方一般公共预算收入完成14,545万元，完成调整预算的100.3%，同口径增长4.2%。其中：税收收入7,643万元，完成调整预算的100.1%；非税收入完成6,902万元，完成调整预算的100.5%。

2.积极争取上级支持，加大对经济社会发展的投入。

一是争取转移支付资金，加强与省财政厅预算处、基财处的沟通衔接，做好财政标准收支测算工作。2017年争取资源型城市一次性补助3,700万元,新增财力性转移支付补助4,788万元，其中：新增均衡性转移支付1,350万元、资源枯竭型城市补助3,350万元，新增县级财力奖补资金88万元。二是争取专项补助资金，认真梳理上级补助政策，结合西区实际，有效申报。山水林田湖项目预计获得3年共计2亿元资金支持，已到位3,550万元；棚户区改造已到位13,508万元；梅子箐水库扩建工程已到位5,000万元。三是争取政府债券资金，全年争取债券资金5.3亿元。其中，新增债券6,414万元，置换债券46,855万元，有效缓解了区财政压力。

3.全面强化预算执行管理，严格控制支出。

一是强化预算执行刚性约束，严格执行人代会通过的预算，严控预算追加，降低行政运行成本。严控一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，从严从紧编制预算，强化预算执行，将压减一般性支出和严控“三公”经费工作长效化、常态化、制度化。2017年，西区“三公”经费支出550万元，减少127万元，下降16%。二是持续优化支出结构，坚持“保工资、保运转、保民生、促发展”的原则，保障各项重点支出。累计投入民生资金66,900万元，占一般公共预算的比重达到65%以上。投入资金1,771万元，稳步推进就业促进工程，城镇登记失业率低于目标控制线。投入资金4,371万元，全力打赢环保“三大战役”，推进尖山、大火山等项目生态修复，按时限办结中央环保督察反馈问题，生态环境有效优化。投入资金1,970万元，着力解决人民群众关心关注的公办幼儿园、公园绿地、菜市场、停车位较少，背街小巷整治等问题，着力补齐民生短板。大力实施保障性住房及其配套基础设施建设、棚户区货币化安置，投入资金24,098万元，改善困难家庭住房条件，提升居民幸福感和归属感。地方一般公共预算支出实现96,039万元，同比增支9,283万元，增长10.7%。西区政府性基金预算收入完成5万元，加上上级补助收入3,537万元，纳入政府性基金预算管理的地方政府专项债券转贷收入3,414万元，上年结余57万元，政府性基金收入总量为7,013万元。收入总计减去当年实际支出6,956万元，调出基金57万元，年终无结余。三是加强政府债务管理，向省财政厅成功争取4.68亿元置换债券额度，目前，已全部到位，极大的缓解了我区政府的偿债压力，降低了政府债务风险。

4.加大财政监督检查力度，提高依法理财水平。

一是严格监督检查，依托日常监管、重点检查和专项核查相结合的监管机制，组织开展了会计信息质量、部门预算管理、预决算公开情况、区属国有公司财务资料等专项检查7次，进一步维护财经纪律的严肃性。二是推进公务卡改革，建立科学规范的财政资金动态监控体系和运行规则，进一步完善区级国库集中支付运行机制，强化公务卡支付，控制现金流量，提高资金支付效率，全年实现公务卡支出543万元，增长9.1%。三是加强财政投资评审，评审项目28个，送审金额15,249万元，审定金额14,214万元，审减率6.8%，有效压缩政府投资成本。进一步强化了项目资金管理，提高了政府投资效益。四是规范政府采购行为，严格把关标书编制和合同履约验收，共开展政府采购154项，采购金额9,397万元，节约资金330万元。五是加强财政资金监管，积极开展滥发奖金、工资、补贴专项整治“回头看”、预决算公开、社保资金等专项检查150次，纠正不规范资金365万元，确保资金安全。六是整合优良资源，经区政府批准，由区财政局出资设立了攀枝花市鼎信投资有限责任公司。

二、部门概况

财政局下属二级单位2个，均是参照公务员法管理的事业单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年本年收入合计523.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入520.07万元，占99%；其他收入3.10万元，占1%。

 

 

 

 

 

 

（图1：收入决算结构图）

2017年本年支出合计517.98万元，其中：基本支出396.97万元，占77%；项目支出121.01万元，占23%。

（图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计575.86万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加45.38万元，增长8.55%。

 

 

 

 

 

 

 

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出513.81万元，占本年支出合计的99%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加39.52万元，增长8.33%。

 

 

 

 

 

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出513.81万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出431.15万元，占84%；社会保障和就业支出35.38万元，占7%；农林水支出14.25万元，占3%；住房保障支出33.03万元，占6%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）支出决算为431.15万元，其中行政运行（项）:支出决算为156.99万元，完成预算100%，一般行政管理事务（项）:支出决算为106.20万元，完成预算131%，决算数大于预算数的主要原因是今年使用上年结转项目经费形成的，事业运行（项）:支出决算为167.96万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）支出决算为34.82万元，其中未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为2.62万元，完成预算100%，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为32.20万元，完成预算100%。社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：支出决算为0.56万元，使用上年结余项目经费。

3.农林水支出（类）支出决算为14.25万元，其中农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）:支出决算为9.26万元，完成预算92.60%，决算数小于预算数的主要原因是项目工作未结束，项目经费结转下年；其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为4.99万元，完成预算24.95%，决算数小于预算数的主要原因是项目工作未结束，项目经费结转下年。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为33.03万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出392.80万元，其中：人员经费361.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费30.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.00万元，完成预算100%，“三公”经费与预算持平主要是因本部门严格按照预算控制“三公”经费支出，杜绝发生超预算、超标准支出情况。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算2.50万元，占50%；公务接待费支出决算2.50万元，占50%。具体情况如下：

 

 

 

 

 

 

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2016年一样为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.50万元。其中：公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出2.50万元。主要用于农业综合开发项目、税收征管、企业财政资金补贴、西区产业园区发展等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少5.82万元，下降53.80%。主要原因是公务车辆改革车辆减少，运行维护费随之减少。

3.公务接待费支出2.50万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待36批次，344人次，共计支出2.50万元，具体内容包括：预算管理工作支出0.41万元，国有企业“三供一业”分离移交工作支出0.21万元，财政资金绩效评价工作支出0.36万元，财政资金专项检查工作支出1.28万元，政府采购、债券置换等工作支出0.24万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.18万元，下降6.59%。主要原因是严格控制公务接待范围、标准。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，机关运行经费支出30.93万元，比2016年减少2.64万元，下降2.64%。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，政府采购支出总额2.35万元，其中：政府采购货物支出2.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购货物支出主要用于更新、补充办公用通用设备。授予中小企业合同金额2.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.35万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效情况。

本部门未开展预算绩效目标管理工作。

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标**个，涉及财政资金***万元，覆盖率达到**%。

（说明编制绩效目标的项目个数、资金量和覆盖率。）

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。

（说明部门整体支出绩效自评开展总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施。得分情况请于2017年部门整体支出绩效评价得分表中填列）

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）
		明确性（5分）
		合理性（5分）
	预算编制（10分）	测算依据（5分）
		目标管理（5分）
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）
		中央专款分配合规率（1分）
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）
		绩效目标动态监控（3分）
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）
		非税收入上缴情况（1分）
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）
		行政事业单位资产报告情况（2分）
		资产管理与预算管理相结合（2分）
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）
	信息公开（6分）	预算公开（2分）
		决算公开（2分）
		绩效信息公开（2分）
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）
		评价结果应用（3分）
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
		人才培养（5分）
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）
		管理对象满意度（3分）
		社会公众满意度（4分）

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对下属单位***开展了整体支出绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。/本部门对***项目开展了绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。

（说明部门对下属单位或重点项目开展自评的总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施，请各部门选择开展自评的下属单位或一至两个重点项目进行说明。得分情况请于2017年项目支出绩效评价得分表中填列）

2017年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 项目名称
一级 指标	二级 指标	三级指标	分值	得分
（20分） 项目决策	（10分） 科学决策	必要性 （政策依据)	5
		可行性 （政策完善）	5
	（10） 绩效目标	明确性	5
		合理性	5
（10分） 项目管理	（7分） 资金管理	资金分配	3
		资金使用	4
	（3分） 项目执行	执行规范	3
（特性指标70分） 项目绩效	（20） 项目完成	完成数量	5
		完成质量	5
		完成时效	5
		完成成本	5
	（50分） 项目效益	经济效益（可选项）	40
		社会效益（可选项）
		生态效益（可选项）
		可持续效益（可选项）
		公平效率（可选项）
		使用效率（可选项）
		服务对象满意度	10
总分

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入和市国有企业深化改革和发展工作领导小组办公室转“三供一业”分离移交工作经费。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未设置项级科目的其他项目支出；事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；就业补助（款）其他就业补助支出（项）：指按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

11. 农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）：指农业综合开发方面的其他支出；其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

攀枝花市西区财政局2017年决算公开表.xls