四川省攀枝花市西区财政监督检查局

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟定财政监督政策和制度，监督检查财税法规、政策的执行情况；

2.检查并反映财政收支和国有资产经营管理中存在的重大问题，提出加强财政监督和国有资产管理的政策建议；

3.对查出的各种违反财经法纪的行为实施行政处罚；

4.监督检查全区两级财政及各单位在预算编制和执行过程中执行财政法规、政策和制度的情况；

5.监督检查区属各单位财务收支管理情况，监督检查全区专项资金使用情况和使用效果；

6.协调审计机关对区财政实施审计的业务工作，并对区财政及财政所行使财政监督、审计职能。

（二）2016年重点工作完成情况。

2016年西区财政监督检查工作在市财政局的关心指导和局党组的正确领导下，紧密围绕本地经济社会发展和财政工作的重点，以服务民生工程为目标，以强化内部控制为抓手，严肃财经纪律，深入开展各项监督检查，及时反映经济运行和财税管理方面的问题，有力地维护了财经秩序，进一步保障了财政资金安全高效运行。

根据省、市、区各级工作安排，西区财政监督部门在人手较少的情况下，全力开展工作，主动放弃休息时间，圆满地完成了各项工作任务。一是牵头组织开展监督检查12项。二是配合市、区纪委及财政局相关股室开展监督检查3项。三是其他重点工作4项。四是领导临时交办的其他工作。

二、部门概况

本单位隶属于攀枝花市西区财政局，单位性质为参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度。

三、收支决算总体情况

2016年本年收入合计68.65万元，其中：财政拨款收入68.64万元，占99.99%；其他收入0.01万元，占0.01%。

2016年本年支出合计71.84万元，其中：基本支出57.36万元，占80%；项目支出14.48万元，占20%。

四、财政拨款收支决算情况

2016年度财政拨款收支总决算78.89万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加11.16万元，增长16%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出71.82万元，占本年支出合计的99.97%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.33万元，增长25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年一般公共预算财政拨款支出71.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出61.73万元，占86%；社会保障和就业支出4.90万元，占7%；住房保障支出5.19万元，占7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）2016年决算数为61.73万元，其中:行政运行（项）2016年决算数为47.25万元，完成预算100%；一般行政管理事务（项）2016年决算数为7.88万元，完成预算70%，决算数小于预算数的主要原因是项目工作未结束，项目经费结转下年；财政监察（项）2016年决算数为6.60万元，使用上年结转经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为4.90万元，完成预算100%。
　　3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为5.19万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款基本支出57.34万元，其中：

人员经费53.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费3.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.10万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0.10万元，完成预算100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2015年持平。其中：公务接待费支出决算数与2015年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.10万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.10万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，11人，共计支出0.10万元，具体内容包括：非税收入收缴、内部控制制度建设工作0.10万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，机关运行经费支出3.52万元，比2015年增加1.78万元，增长102.30%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，本部门没有公务车辆；也没有单价50万元以上通用设备。

（四）预算绩效情况

无

十、名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；财政监察（项）：指财政监察派出机构的专项业务支出；事业运行（项）：指事业单位的基本支出；其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位为职工缴纳的基本养老保险费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

11.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

西区财政监督检查局2016年部门决算公开表.xls