攀枝花市西区财政国库支付中心

2017年部门决算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.根据区财政局批复的预算单位分月用款计划和授权支付额度，办理财政性资金支付业务；

2.对各预算单位会计核算业务工作进行指导；

3.建立财政性资金汇总和财政性资金清算管理系统，处理预算单位的支出信息及其他经济信息；

4.定期与区财政局、代理银行、预算单位核对账目，向区财政局提供财政性资金支付和清算信息，报告财政性资金支付情况；

5.受理预算单位、商品或劳务供应商的账务查询事宜；

6.做好会计档案的保管及移交工作；

7.参与单位预算编制及其他一些财务管理活动。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，在局党委的正确领导下，区财政国库支付中心紧紧围绕全区财政工作目标及工作思路，积极履行职责职能，切实完成了2017年各项工作。经过全体工作人员共同努力，各项工作取得了一定成效，现将工作总结如下：

1.加强学习，努力提高自身业务素质。

财政国库支付中心根据实际工作需要有重点的加强学习内容。一是加强政治理论学习，积极参与局党支部组织的各项政治学习。系统学习了党的路线、方针、政策、国库集中支付业务及有关法律法规，力求在政治上头脑清醒，与党中央保持高度一致，做“三个代表”和“科学发展观”的忠实实践者；认真学习党的十八届三中、四中全会精神和习近平同志系列讲话精神，不断提高自身政治理论水平；二是加强业务知识学习与培训，结合工作实际加强对《会计法》、新《预算法》等涉及财政工作相关的法律法规和政策的学习，为做好我区的国库集中支付工作奠定了坚实的基础，做到了依法行政、依法理财，特别是国库集中支付的新知识、新政策、新制度，着力提高自身业务素质，适应工作需要。

2．规范管理，有条不紊的做好各项日常工作。

国库集中支付是建立在国库单一账户体系下的专职支付环节，日常业务十分繁杂，而且对财政资金的安全性负有很大责任。因此，区支付中心工作人员按照年初工作计划，按照各项规章制度，严格认真，积极做好日常各项工作。

（1）会计岗位严格执行《会计法》及会计电算化的有关要求，认真复核出纳移交的原始凭证，及时、准确、完整填制相应的记帐凭证；认真编制财务报表，做到账账相符、账款相符、帐表相符，按时向单位提供会计信息；协助、指导各预算单位顺利完成2016年年终决算工作。

（2）出纳岗位对预算单位的直接支付申请及相关原始凭证进行稽核，统一支付，监督、指导预算单位的授权支付环节，保证集中支付资金安全；国库集中支付系统运行顺利，保障财政、代理银行、预算单位间的支付畅通，充分实现了资金申请、拨付、清算；积极协调，认真核算数据，确保每月工资正常发放。

3．认真履行党风廉政建设职责、加强作风建设。

中心全体工作人员通过集中学习讨论和自学不断加强了对党风廉政建设相关知识的学习，通过学习进一步加深了对“党风廉政建设、作风建设”的深刻理解，并在工作中认真贯彻落实党风廉政建设部署要求，积极推进支付中心党风廉政建设和反腐败工作。通过加强理论学习不断加深抓党风廉政建设工作对财政和国库支付工作的重要性的认识，在思想上高度重视党风廉政建设工作。并通过局领导在对中心所有廉政风险点进行梳理基础上，改进和更新了所制定的有关服务群众、集中支付和财务管理方面制度，从源头上和制度上对发生腐败行为进行了有效的防范。

4．2017年取得的工作成绩。

2017年，财政国库支付中心集中支付资金175610万元，其中：直接支付145369.35万元，共计4772笔；授权支付29697.59万元，共计15694笔；公务卡还款543.06万元，共计1124笔。2017年纳入国库集中支付动态监控机制的预算单位共计93个，监控处理资金4977万元，共计821笔。

二、部门概况

本单位隶属于攀枝花市西区财政局，单位性质为参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度。

三、收支决算总体情况说明

2017年本年收入合计133.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入132.99万元，占100%；其他收入0.09万元，占0%。

 

（图1：收入决算结构图）

2017年本年支出合计140.69万元，其中：基本支出125.69万元，占89%；项目支出15.00万元，占11%。

 

 

 

 

 

 

（图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计132.99万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少74.60万元，下降35.94%。

 

 

 

 

 

 

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出132.79万元，占本年支出合计的94.38%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少74.80万元，下降36.03%。

 

 

 

 

 

 

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出132.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出108.44万元，占82%；社会保障和就业支出14.48万元，占11%；住房保障支出9.87万元，占7%。

 

 

 

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）支出决算为108.44万元，其中，行政运行（项）:支出决算为93.44万元，完成预算100%；一般行政管理事务（项）:支出决算为15.00万元，完成预算98.68%，决算数小于预算数的主要原因是项目工作未结束，项目经费结转下年。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）:支出决算为14.48万元，其中未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为5.38万元，完成预算100%，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为9.10万元，完成预算100%。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为9.87万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出117.79万元，其中：人员经费104.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费13.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按照预算控制公务接待范围、接待标准，杜绝发生超预算、超标准接待情况。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2016年一样为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位没有公务用车。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待23批次，183人次，共计支出1万元，具体内容包括：财政资金动态监控工作支出0.08万元，国库集中支付、政府采购工作支出0.17万元，部门预决算工作支出0.22万元，会计培训、工资统发等工作支出0.53万元。其中：外事接待0批次，0人，支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.05万元，下降4.39%。主要原因是严格控制公务接待范围、接待标准。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，机关运行经费支出13.37万元，比2016年增加1.54万元，增长13.06%。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，没有发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，本部门没有公务用车辆，也没有单价50万元以上的通用设备及100万元以上的专用设备。

（四）预算绩效情况。

本部门没有开展预算绩效目标管理工作。

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标**个，涉及财政资金***万元，覆盖率达到**%。

（说明编制绩效目标的项目个数、资金量和覆盖率。）

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。

（说明部门整体支出绩效自评开展总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施。得分情况请于2017年部门整体支出绩效评价得分表中填列）

 

 

2017年部门整体支出绩效评价得分表

 

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）
		明确性（5分）
		合理性（5分）
	预算编制（10分）	测算依据（5分）
		目标管理（5分）
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）
		中央专款分配合规率（1分）
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）
		绩效目标动态监控（3分）
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）
		非税收入上缴情况（1分）
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）
		行政事业单位资产报告情况（2分）
		资产管理与预算管理相结合（2分）
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）
	信息公开（6分）	预算公开（2分）
		决算公开（2分）
		绩效信息公开（2分）
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）
		评价结果应用（3分）
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
		人才培养（5分）
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）
		管理对象满意度（3分）
		社会公众满意度（4分）

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对下属单位***开展了整体支出绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。/本部门对***项目开展了绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。

（说明部门对下属单位或重点项目开展自评的总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施，请各部门选择开展自评的下属单位或一至两个重点项目进行说明。得分情况请于2017年项目支出绩效评价得分表中填列）

 

 

 

 

 

2017年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 项目名称
一级 指标	二级 指标	三级指标	分值	得分
（20分） 项目决策	（10分） 科学决策	必要性 （政策依据)	5
		可行性 （政策完善）	5
	（10） 绩效目标	明确性	5
		合理性	5
（10分） 项目管理	（7分） 资金管理	资金分配	3
		资金使用	4
	（3分） 项目执行	执行规范	3
（特性指标70分） 项目绩效	（20） 项目完成	完成数量	5
		完成质量	5
		完成时效	5
		完成成本	5
	（50分） 项目效益	经济效益（可选项）	40
		社会效益（可选项）
		生态效益（可选项）
		可持续效益（可选项）
		公平效率（可选项）
		使用效率（可选项）
		服务对象满意度	10
总分

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未设置项级科目的其他项目支出；

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

攀枝花市西区财政国库支付中心2017年部门决算公开表.xls